¿Es sospechoso el IRS si deposita grandes cantidades de efectivo en una cuenta bancaria?

Debido a que el lavado de dinero era un problema semejante, se aprobó la Ley de Secreto Bancario de 1970, que incluía numerosas disposiciones para ayudar al gobierno federal a identificar posibles lavadores. Debido a que el lavado generalmente involucraba efectivo, los requisitos de la ley se enfocaban en las transacciones en efectivo. Desde 1970, el Congreso ha ampliado las disposiciones de la BSA en numerosas ocasiones, incluida la Ley Patriota de los EE. UU. A partir de 2011, hay una serie de transacciones en efectivo diferentes que deben informarse al Servicio de Impuestos Internos.

Los depósitos de efectivo grandes en su institución financiera son monitoreados por el IRS.

Informes

De acuerdo con el IRS, los bancos, cooperativas de crédito, cajas de ahorro, compañías de seguros, corredores de bolsa, casinos o cualquier negocio que venda un instrumento de "valor almacenado", como un giro postal o un cheque de caja, deben registrar e informar cualquier transacción en efectivo de más de $ 10,000. en una sola transacción o serie de transacciones dentro de las 24 horas entre sí. Estas organizaciones también están obligadas a informar cualquier actividad que se considere sospechosa.

Informes de transacciones de divisas

De acuerdo con la BSA, cualquier transacción en efectivo de $ 10,000 o más debe ser reportada al IRS sin importar la circunstancia. Estos informes se denominan informes de transacciones de divisas. Además, las transacciones múltiples realizadas dentro de las 24 horas que involucran efectivo deben tratarse como una sola transacción si las transacciones son realizadas por o en nombre de la misma entidad y el monto total de efectivo intercambiado es más de $ 10,000. Además de informar estas transacciones al IRS, si la transacción involucra un instrumento como un giro postal, un cheque de caja o un cheque de viajero, la institución también debe registrar la transacción en su Registro de Instrumentos Monetarios. Este formulario debe mantenerse en el sitio en la institución financiera y debe presentarse a solicitud de un examinador o auditor en cualquier momento para verificar el cumplimiento. La MIL debe mantenerse durante cinco años.

Informes de actividades sospechosas

Parte de la capacitación de los empleados de cualquier institución financiera incluye la identificación de signos de lavado de dinero. Las transacciones en persona de $ 2,000 que muestran signos relacionados con el lavado de dinero o cualquier otra violación de la Ley de Secreto Bancario deben ser informadas. Estos informes se denominan informes de actividades sospechosas. Los bancos también deben presentar un SAR si consideran que una transacción de cualquier tamaño es sospechosa. Múltiples transacciones relacionadas de $ 5,000 o más también deben ser reportadas. Las instituciones tampoco pueden informar a un cliente que se ha presentado un SAR como resultado de su transacción.

Personas Exentas

Debido a que algunas personas o empresas realizan numerosas transacciones en efectivo de más de $ 10,000 con regularidad, los bancos tienen la opción de excluir a estos clientes de los informes de CTR. Los bancos pueden presentar un formulario de "Designación de persona exenta" ante el IRS para designar a un cliente como exento con el propósito de informar CTR según la BSA. Esta designación dura dos años, por lo que los bancos deben volver a presentar el formulario cada dos años para renovar las exenciones de sus clientes.

Identificación

Además de informar las transacciones, la institución financiera también debe proporcionar una prueba de la identidad del depositante al presentar un Informe de Transacciones de Moneda al IRS. Esto significa que al hacer un depósito grande en efectivo, el depositante debe proporcionar documentación de identidad adicional, como un pasaporte, una licencia de conducir, una identificación militar u otra identificación emitida por el gobierno. Además, según el IRS, una relación establecida con el banco o un oficial del banco que reconoce al cliente no constituye evidencia para identificar positivamente al depositante.