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Beneficio definido y contribución definida son los dos tipos principales de planes de jubilación del empleador. Los planes de beneficios definidos fueron al mismo tiempo el pilar de los planes de retiro de la compañía, pero ya no son tan populares como solían ser. Los planes de contribución definida son cada vez más comunes, ya que son menos costosos de administrar para los empleadores. Cada plan tiene sus ventajas para el empleador y el empleado.
Plan de Beneficios Definidos
Un plan de beneficios definidos, también llamado pensión, es un plan que le paga una cantidad específica de dinero, ya sea por mes o en una suma global, cuando se vuelve elegible para los beneficios de jubilación. Por lo general, estos planes tienen fórmulas para determinar cuánto recibe en beneficios según criterios tales como cuánto tiempo ha trabajado para la empresa y cuál es su salario. En general, el empleador paga el costo completo de un plan de beneficios definidos. El empleo del gobierno a menudo tiene un plan de pensión de beneficios definidos como uno de sus beneficios.
Plan de contribución definida
Un plan de contribución definida es un plan que no paga un beneficio específico cuando se jubila, pero le permite ahorrar dinero en una cuenta con impuestos diferidos. Un 401k es un tipo común de plan de contribución definida. En la jubilación, usted retira este dinero a lo largo del tiempo para gastos de manutención. Por lo general, su empleador también contribuye a un plan de contribución definida, ya sea en forma de igualación de una parte de sus contribuciones o una cantidad fija.
Ventajas
Los planes de beneficios definidos prometen un pago determinado según los criterios que el participante puede controlar. En general, si trabaja en un empleo más largo, podrá obtener un beneficio mayor. A muchas personas les gusta el hecho de que pueden planear esto fácilmente, y esto elimina el misterio de la planificación de la jubilación. Los planes de contribución definida le permiten al participante controlar cómo se invierte su dinero. Usted toma las decisiones dependiendo de cuánto riesgo esté dispuesto a tolerar. También puede pedir prestado contra un plan de contribución definida en muchos casos. El dinero en un plan de contribución definida también es portátil y se puede mover si deja su empleo. Los planes de contribución definida también brindan beneficios impositivos, lo que le permite diferir parte de sus ingresos y pagar impuestos más adelante después de su jubilación.
Desventajas
Los planes de beneficios definidos no son tan flexibles. Si deja el empleo antes de un cierto tiempo, podría perder la pensión. Las contribuciones al plan de pensiones se detienen cuando usted deja su empleo, congelando sus beneficios. Su empleador también conserva el control completo sobre el fondo y determina cómo se invierte. No se garantiza que los planes de contribución definida tengan un valor particular cuando se jubile y pueden ganar o perder valor dependiendo del rendimiento de la inversión. Cuando un plan de beneficios definidos generalmente es financiado completamente por su empleador, usted debe financiar un plan de contribuciones definidas, al menos en parte.