Tabla de contenido:
El IRS requiere que todos los participantes del 401 (k) realicen retiros anuales una vez que cumplan los 70 años y medio. La elección de tomar solo la distribución mínima requerida garantiza que pague el impuesto mínimo, pero los participantes también pueden tomar más. Calcule su RMD utilizando una de las dos tablas de esperanza de vida y el saldo de su cuenta 401 (k) al 31 de diciembre del año pasado. Si bien muchos patrocinadores del plan 401 (k) proporcionarán esta información, depende de usted como propietario de la cuenta para asegurarse de que sea precisa y que la distribución se retire a tiempo.
Paso
Elija una tabla de esperanza de vida. Si es más de 10 años mayor que su cónyuge y no tiene ningún otro beneficiario, use la Tabla de sobrevivientes y de sobrevivientes. De lo contrario, utilice la Tabla de esperanza de vida uniforme.
Paso
Encuentra tu factor de esperanza de vida en la tabla correspondiente. Si está utilizando la tabla Conjunta y el último sobreviviente, encuentre su edad actual en la columna de la izquierda y la edad actual de su cónyuge en la fila superior. Su factor está en la intersección de estas dos edades dentro de la tabla. Por ejemplo, si tiene 70 años y su cónyuge es 59, su factor para 2010 es 28.1.
Si está utilizando la tabla de por vida uniforme, su factor es el número al lado de su edad. Para las personas de 70 años en 2010, este factor es de 27.4.
Paso
Divida el saldo de su cuenta 401 (k) por su factor de esperanza de vida para calcular su RMD. Por ejemplo, una persona de 70 años de edad cuyo cónyuge es menor de 10 años y tenía un saldo de $ 100,000 el 31 de diciembre del año pasado tendría un RMD de $ 100,000 ÷ 27.4 o $ 3,649.64.