Tabla de contenido:
- Cómo funcionan las deducciones antes de impuestos
- Algunos beneficios comunes antes de impuestos
- Contribuciones al plan de jubilación
- El inconveniente: los salarios de la seguridad social
Como cualquier persona que haya cobrado un cheque de pago sabe, los impuestos pueden reducir considerablemente su pago. Una vez que las agencias tributarias federales y estatales hayan terminado con esto, su dinero duramente ganado puede reducirse en un porcentaje importante y, por supuesto, las facturas y otros gastos están esperando para infligir un daño mayor. Sin embargo, bajo ciertas condiciones, el Servicio de Impuestos Internos le permite pagar beneficios, como pensiones y seguros, con dinero antes de impuestos. Este giro favorable en el código de ingresos federales puede ser una ventaja útil para sus finanzas.
Cómo funcionan las deducciones antes de impuestos
Cuando un empleador establece contribuciones antes de impuestos, realiza pagos en nombre del empleado antes de retener cualquier impuesto federal, estatal o de nómina. En efecto, es dinero libre de impuestos y representa un ahorro igual a lo que hubieran sido los impuestos en los ingresos. Si su tasa de impuestos es del 15 por ciento, por ejemplo, y el empleador establece $ 10,000 en contribuciones antes de impuestos durante todo el año, ahorrará $ 1,500 en impuestos, además de cualquier ahorro en impuestos de nómina e impuestos estatales sobre la renta.
Algunos beneficios comunes antes de impuestos
La ley tributaria federal permite contribuciones antes de impuestos para apoyar el uso de seguros y pensiones de jubilación por parte de los asalariados. Los beneficios antes de impuestos más comunes son el seguro de salud, el seguro dental, el seguro de la vista, el seguro de invalidez y el seguro de vida. Bajo las reglas del IRS, las contribuciones a las cuentas de gastos flexibles, que el empleado puede usar para pagar los costos médicos, también se pueden pagar antes de impuestos. Las contribuciones son siempre "electivas" o voluntarias, y el empleador también puede aportar una parte del costo. Si excede el límite anual de estas contribuciones, el empleador debe incluir el monto en exceso en los salarios sujetos a impuestos.
Contribuciones al plan de jubilación
Los empleados también pueden hacer contribuciones de planes de jubilación calificados antes de impuestos. Las cuentas de jubilación individuales, o IRA, por ejemplo, se financian, hasta un límite anual, con dinero que no está sujeto a impuestos. Si contribuye por su cuenta, deduzca el monto de su ingreso bruto en su declaración 1040 antes de calcular el ingreso sujeto a impuestos. La contribución antes de impuestos registrada en el talón de un cheque de pago funciona de la misma manera: el dinero no se toma en cuenta para su salario sujeto a impuestos y no aparece en su W-2 como ingreso. El IRS impone algunas condiciones en los planes de jubilación calificados, por supuesto; Consulte con su administrador de beneficios si tiene alguna pregunta sobre cómo funciona.
El inconveniente: los salarios de la seguridad social
Hay una ligera captura de las contribuciones antes de impuestos. Los ingresos contados como antes de impuestos no son contabilizados por el Seguro Social (o, en algunos casos, por el plan de pensión de su empleador) como parte de su salario. Esto reduce la cantidad que gana en su registro del Seguro Social, que a su vez puede reducir su beneficio de jubilación final. Para saber cómo afectan las contribuciones antes de impuestos a su registro salarial de la Seguridad Social, solicite una declaración de beneficios en línea o por teléfono a la agencia. Esto le mostrará los montos que ha estado haciendo anualmente y proyectará el monto mensual de su cheque del Seguro Social según la edad en que comience a recibir los beneficios.