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Las anualidades son pólizas de seguro. Estos contratos pueden hacer una de dos cosas. Pueden proporcionarle un ingreso garantizado de por vida o por un número determinado de años. De lo contrario, pueden funcionar como un ahorro a largo plazo. Una anualidad 408 (b) es una anualidad que se aloja dentro de una cuenta de jubilación individual.
Propósito
El propósito de un plan 408 (b) es acumular ahorros para su jubilación. La póliza de anualidad se compra dentro de un Plan de Retiro Individual (IRA). La anualidad funciona de manera similar a las anualidades fuera de la IRA, aunque la anualidad está sujeta a todas las regulaciones relacionadas con las IRA.
Beneficio
El beneficio de la anualidad 408 (b) es que la anualidad ofrece la opción de un ingreso de jubilación garantizado. Las anualidades fijas garantizan un monto de ahorro para el retiro en el futuro, mientras que las anualidades variables le brindan la oportunidad de tener un ahorro para el retiro superior al monto de la anualidad garantizada. Además, todas las contribuciones al plan se realizan sobre una base deducible de impuestos.
Desventaja
La anualidad 408 (b) está limitada por los límites de contribución colocados en el IRA. Normalmente, no hay límites de contribución en una anualidad. Los límites de contribución son $ 5,000 por año para el plan 408 (b) (a partir de 2011). Esto restringe su capacidad para ahorrar dinero. Además, los retiros del plan están totalmente sujetos a impuestos. Con una anualidad tradicional, solo las ganancias de inversión son gravables porque todas las contribuciones son después de impuestos con una anualidad tradicional.
Consideración
Un plan 408 (b) puede ser beneficioso para usted si desea la ventaja de las contribuciones deducibles de impuestos. Sin embargo, su tasa de impuestos en el futuro debe ser igual o inferior a su tasa actual. De lo contrario, los beneficios del plan 408 (b) se evaporan, ya que pagará más impuestos de lo que ahorró al usar el plan.