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El 401 (k) es un plan de jubilación patrocinado por el empleador que se estableció en 1980. Su nombre proviene de la sección del código del Servicio de Impuestos Internos bajo el cual se incluyó. Estos planes fueron diseñados para permitir que los empleados dirijan una parte de sus ingresos al plan antes de impuestos. A diferencia de un plan de pensiones, que proporciona un beneficio definido, el individuo define las contribuciones a un plan 401 (k), y no existe ninguna garantía en cuanto al posible beneficio. Un 401 (k) es un plan de contribución definida.
Caracteristicas
Las contribuciones a un 401 (k) se realizan antes de impuestos. Así que la ventaja para el empleado es la reducción de impuestos en el año en que se realizan las contribuciones. Además de la deducción fiscal sobre las contribuciones, el interés y las ganancias sobre las inversiones dentro de la cuenta aumentan con impuestos diferidos. A diferencia de otras inversiones que generan impuestos sobre dividendos, intereses o ganancias de capital, el dinero dentro de un 401 (k) evita impuestos hasta que se retira de la cuenta. El dinero que se retira normalmente se grava como ingresos ordinarios en el año en que se retiró.
Beneficios
Los beneficios de un plan de contribución definida como un 401 (k) son muchos, pero el mayor beneficio proviene de la capacidad de definir su contribución. A diferencia de un plan de beneficios definidos, como una pensión, usted determina cuánto y cuándo contribuir al plan, y puede iniciar y detener las contribuciones en cualquier momento. Esta flexibilidad le permite controlar cuánto dinero ahorra en función de sus necesidades financieras. Además, los planes 401 (k) generalmente brindan una serie de opciones de inversión, que le dan control sobre cómo se invierte su dinero.
Inconvenientes
El problema con un plan de contribución definida, como un 401 (k), es que tiene poca o ninguna garantía de cuál será su beneficio en el futuro. Su beneficio fluctúa de un día a otro y de un año a otro en función de cómo se invierte el dinero. Cuando existe incertidumbre en los mercados, tomar decisiones de inversión equivocadas o simplemente no ahorrar lo suficiente podría tener un impacto negativo en su jubilación.
Alternativas
Si bien la mayoría de los empleadores ofrecen un plan de jubilación con contribuciones definidas, como un 401 (k), algunos no lo hacen. Si desea contribuir a un plan de contribución definida y su empleador no ofrece uno, puede buscar en ese otro lado los ahorros antes de impuestos. Para la mayoría de las personas, la mejor alternativa es un arreglo / cuenta de retiro individual tradicional (IRA). Estas cuentas de jubilación individuales permiten las mismas contribuciones antes de impuestos, pero usted abre la cuenta; Su empleador no abre la cuenta. Las personas que trabajan por cuenta propia tienen incluso más opciones, como un Keogh, una cuenta de jubilación individual de jubilación para empleados (SEP IRA) o incluso un Solo 401 (k).
Consideraciones
Con los generosos recortes de impuestos provistos por el 401 (k) vienen algunas restricciones. El mayor es la restricción de retiros. La edad y los requisitos de la situación laboral pueden hacer que el dinero sea difícil antes de la edad de jubilación. Algunos planes ofrecen un préstamo 401 (k) que le permite tomar préstamos de su cuenta en un momento de necesidad. Estas restricciones deben tenerse en cuenta al contribuir, y un fondo de emergencia debe estar disponible para cubrir gastos inesperados para que no tenga que aprovechar su 401 (k).