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El tiempo de impuestos es un período estresante para muchas personas y parejas. Muchas personas a menudo no tienen conocimiento de algunos créditos fiscales que pueden reclamar para ayudar a compensar su obligación tributaria. Un crédito de este tipo es el Crédito para contribuciones de ahorro para la jubilación calificada, el Formulario 8880 del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Completar el formulario de manera adecuada es vital para recibir el crédito.
Línea 1
En las casillas provistas, ingrese la cantidad de contribuciones que realizó a las IRA tradicionales y Roth, excluyendo las contribuciones de reinversión.
Línea 2
La cantidad ingresada en esta sección del Formulario 8880 incluirá todos los aplazamientos electivos a los planes 401k, 403b y 402a, así como los planes gubernamentales 457, SEP o SIMPLE. Las contribuciones voluntarias hechas por usted a los planes calificados y las contribuciones a un plan 501 (c) (18) (D) también se incluyen en esta línea.
Líneas 3 y 4
En la línea 3 del formulario, sume los totales de las líneas 1 y 2. En la línea 4, ingrese la cantidad de distribuciones que recibió de los planes, incluidas las IRA tradicionales, Roth IRA, 401k, 403b, gubernamental 457, 501 (c) (Planes 18) (D), SEP o SIMPLE. También debe incluir las distribuciones de otros planes de jubilación calificados, según lo define la ley tributaria para el año tributario en el que está reclamando.
Líneas 5 a 7
Reste la cantidad en la línea 4 de la cantidad en la línea 3 e ingrésela en la línea 5. Si esta cantidad es cero o menos, ingrese cero. En la línea 6, ingrese la cantidad en la línea 5 o $ 2,000, la que sea menor. En la Línea 7, ingrese los montos de la línea 6, agregando la línea 6 de su cónyuge a su línea 6 si se presenta conjuntamente. Si este número es cero, no puede tomar el crédito.
Líneas 8 a 10
En la línea 8, ingrese el monto que se encuentra en su declaración de impuestos. Para el Formulario 1040, use la cantidad de la línea 38, para el Formulario 1040A, use la cantidad de la línea 22, o para el Formulario 1040NR, use la cantidad de la línea 36. Usando la tabla que se muestra en el Formulario 8880, ingrese el decimal que coincida con la cantidad de la línea 8 en la línea 9. Si este decimal es un cero, no puede tomar el crédito. Multiplique la línea 7 por la línea 9 e ingrese esta cantidad en la línea 10.
Línea 11
En la línea 11, ingrese las cantidades que se encuentran en su declaración de impuestos. Esta cantidad se encontrará en la línea 46 del Formulario 1040, línea 28 en el Formulario 1040A o en la línea 44 del Formulario 1040NR.
Lineas 12 y 13
En la línea 12, ingrese el número total de créditos encontrados en su declaración de impuestos. El total de sus créditos se encontrará en las líneas 47 a 49 en el Formulario 1040, las líneas 29 a 31 para el Formulario 1040A y las líneas 45 y 46 en el Formulario 1040NR. Reste la línea 12 de la línea 11 e ingrese esta cantidad en la línea 13. Si la cantidad es cero, no puede tomar el crédito.
Línea 14
En la línea 14, ingrese la cantidad de la línea 10 o la línea 13 de este formulario o la cantidad de la línea 51 de la Forma 1040, la línea 32 de la Forma 1040A o la línea 47 de la Forma 1040NR. Ingrese el menor de estos montos. Este es su crédito para contribuciones de ahorros de jubilación calificados.