Diferencias entre un Roth IRA y IRA

Una cuenta de jubilación individual le permite ahorrar de por vida después del trabajo con algunas ventajas fiscales útiles. Si está considerando una nueva IRA, tendrá que elegir entre una versión tradicional o una Roth. Mientras que un IRA tradicional le permite deducir contribuciones de la renta imponible, una Roth permite retiros libres de impuestos más adelante.

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Ingresos libres de impuestos

De alguna manera, las cuentas IRA tradicionales y Roth tratan su dinero de la misma manera. Las ganancias obtenidas por cualquier tipo de cuenta están libres de impuestos antes de retirar cualquier fondo, y mientras se acumulan los activos. Otra similitud clave: si bien puede abrir más de un IRA, ambos Roth y tradicional establecen un límite de contribución de $ 5,500 entre todas las cuentas, mientras que los mayores de 50 años pueden agregar una contribución de $ 1,000 para "ponerse al día" cada año. No puede contribuir más que su ingreso gravable durante el año.

Límites de ingresos

No todos pueden abrir una cuenta IRA Roth. A partir de 2015, solo estaban disponibles para contribuyentes individuales con ingresos brutos ajustados inferiores a $ 131,000. Para los declarantes casados, el límite de ingresos fue de $ 193,000. Las reglas del IRS también limitan las contribuciones para aquellos que ingresan ligeramente por debajo de los límites de ingresos. No hay límites de ingresos en las IRA tradicionales, que están disponibles para cualquier persona con ingresos del trabajo.

Distribuciones Requeridas

El IRS requiere la distribución de los activos tradicionales de IRA a partir de los 70-1 / 2 años. Debe tomar una distribución mínima requerida cada año, y la cantidad depende de su edad y esperanza de vida. Las IRA Roth no tienen distribuciones requeridasPuedes mantener el dinero en cuenta todo el tiempo que quieras, independientemente de la edad.

Retiros tempranos

Con un IRA tradicional, el IRS impondrá una penalización a los retiros tomado antes de los 59-1 / 2 años de edad. A menos que el retiro sea para un determinado propósito "calificado", como la compra de una vivienda por primera vez o los gastos médicos de emergencia, la multa del 10 por ciento se suma a los impuestos adeudados sobre las ganancias de la cuenta. Las IRA Roth permiten el retiro sin penalización de sus contribuciones originales en cualquier momento, y el retiro libre de multas de las ganancias de la cuenta después de que la cuenta haya estado abierta durante cinco años, o después de que cumpla los 59-1 / 2.

Reglas para Beneficiarios

Muchas IRA sobreviven a la muerte de sus dueños, y por esa razón Debes elegir un beneficiario cuando configures uno. Si la IRA pasa a un no cónyuge, esa persona debe tomar las distribuciones mínimas requeridas de la cuenta cada año. Debe comenzar antes del 31 de diciembre del año siguiente a la muerte del propietario original. Un cónyuge puede transferir los fondos a su propia cuenta IRA y esperar las distribuciones hasta que alcance la edad de 70-1 / 2. Los retiros libres de impuestos en un Roth también están disponibles para un beneficiario, a menos que la cuenta haya estado abierta por menos de cinco años. Si está heredando una IRA, o cualquier tipo de pensión de jubilación, consulte a un planificador financiero que conozca las reglas.