Cómo transferir un saldo de cuenta flexible a una cuenta de ahorros para la salud

Una cuenta de gastos flexible, también conocida como cuenta flexible o FSA, es una cuenta que los empleadores pueden ofrecer a los empleados para cubrir los gastos médicos aprobados por el IRS. El dinero de la cuenta flexible debe usarse al final del año del plan, o se perderá. Una cuenta de ahorros para la salud, o HSA, tiene dólares antes de impuestos para el mismo propósito. Solo puede abrir una HSA si su póliza de seguro de salud tiene lo que el IRS considera un deducible alto. A diferencia de la FSA, si no gasta los fondos de su HSA cada año, el dinero permanece en la cuenta y continúa creciendo con impuestos diferidos, incluso si deja a su empleador. Cualquier persona que tenga ambos tipos de cuentas puede realizar una transferencia única y libre de impuestos del saldo de la FSA a una HSA, siempre y cuando esa persona siga siendo elegible para una HSA por un año después de la transferencia. Consulte a un profesional fiscal o financiero, así como a un especialista en beneficios si es necesario, para asegurarse de que está cumpliendo con la legislación fiscal vigente cuando realice la transferencia.

Las cuentas de ahorro para la salud están disponibles para aquellos con seguro con deducible alto.

Paso

Consulte con el administrador de su plan FSA. Debe asegurarse de que su plan FSA permita este tipo de reinversión. No todos los planes lo hacen, así que pídale a su empleador que confirme que se le permitirá hacer la transferencia.

Paso

Elegir para hacer la transferencia. Comuníquese con el administrador de su plan de la FSA para informarle que desea pasar de su FSA a una HSA. Si el plan de su compañía requiere que se llenen ciertos formularios, ella le informará sobre ellos.

Paso

Pida tener su saldo de FSA congelado. Según el IRS, antes de que pueda realizar una transferencia de FSA a HSA, "el saldo de fin de año en la FSA de salud debe estar congelado". El administrador de su plan podrá poner esto en práctica.

Paso

Averigüe cuándo finaliza el año de su plan con el administrador de su plan FSA. De acuerdo con las regulaciones del IRS, el traspaso debe entrar en vigencia dentro de los dos meses y medio posteriores a la finalización de su plan. Por ejemplo, si su año del plan finalizó el 31 de diciembre de 2009, tendría que hacer la transferencia antes del 15 de marzo de 2010.

Paso

Cero tu FSA cuando hagas la transferencia. No puede transferir solo una parte de los fondos de su FSA a una HSA. El IRS estipula que la reinversión debe "dar como resultado un saldo de cero en la FSA de salud".

Paso

Solicite al administrador de su plan FSA que realice una transferencia directa a su administrador de HSA. El IRS no aceptará nada más que una transferencia directa de fondos para la transferencia. No puede poner a cero su FSA, recibir un cheque por los fondos y luego contribuir con ellos a su HSA. El dinero debe ser transferido directamente.

Paso

Mantenga la elegibilidad de su HSA durante 12 meses después de la transferencia. Esto puede sonar extraño, pero esta regla se aplica para evitar que las personas realicen la transferencia, retiren su plan de salud de deducible alto y se salten con un alijo de dinero libre de impuestos que crecerá con impuestos diferidos hasta la edad de 65 años. por ejemplo, si completa su transferencia de FSA a HSA el 2 de marzo de 2010, tendrá que seguir siendo elegible para una HSA, lo que significa mantener su plan de salud de deducible alto, al menos hasta el 31 de marzo de 2011. de esta regla, tendrá que pagar impuestos sobre el ingreso del dinero transferido de su FSA además de una multa del 10 por ciento sobre esos fondos.