Tabla de contenido:
- Reglas básicas sobre retiros
- Sanciones tempranas de la distribución
- Otras opciones
- Advertencias sobre los préstamos
Un plan 401 (k) es un programa de jubilación que lo incentiva a ahorrar parte de sus ganancias antes de impuestos y le brinda a su empleador un medio para contribuir a su jubilación. Un 401 (k) esencialmente ha tomado el lugar de un plan de pensiones para muchos trabajadores estadounidenses, por lo que las reglas y regulaciones lo penalizan por retirarlo temprano.
Reglas básicas sobre retiros
No puede retirar su 401 (k) hasta que cumpla los 59 años y medio sin pagar una multa significativa, con algunas excepciones limitadas. Ciertamente, si usted muere, su dinero puede ser distribuido a sus herederos o patrimonio. Si queda incapacitado, puede solicitar aprovechar su inversión. Una dificultad, tal como lo define el Servicio de Impuestos Internos, también puede abrir su cuenta a una distribución libre de multas. Las necesidades difíciles pueden incluir propósitos educativos, facturas médicas, pago inicial de una casa, reparación de viviendas, dinero para evitar el desalojo y gastos de funeral. Si deja su trabajo, su empresa tiene la opción de retirar su 401 (k) y enviarle el saldo, menos el 20 por ciento de los impuestos. Si no transfiere los fondos a otro fondo de jubilación elegible dentro de los 60 días, podría incurrir en multas.
Sanciones tempranas de la distribución
La multa fiscal federal estándar por el retiro de los planes 401 (k) antes de que cumpla 59 años y medio es del 10 por ciento. Usted reporta esa información en el Formulario 5329 del IRS, que luego se reporta en su declaración anual de impuestos 1040. La multa del 10 por ciento está por encima del impuesto regular que pagará, ya que la distribución se considera un ingreso adicional. Se requiere que su empleador saque el 20 por ciento por adelantado para pagar sus impuestos, lo que le deja menos ganancias inesperadas de lo esperado. No hay una multa adicional para informar sobre sus impuestos estatales con la excepción de California, que impone una multa del 2,5 por ciento en los retiros anticipados de 401 (k).
Otras opciones
Muchos planes 401 (k) tienen una opción de préstamo que puede usar cuando necesite fondos de emergencia. Si su plan incluye esta opción, en la mayoría de los casos, puede tomar un préstamo de hasta el 50 por ciento de su saldo adquirido en el 401 (k), hasta $ 50,000. Debe devolver el préstamo en plazos regulares dentro de los cinco años. El interés se paga sobre el préstamo, generalmente cerca del 1 o 2 por ciento, que ingresa a su cuenta.
Advertencias sobre los préstamos
Las tarifas de administración, mantenimiento y originación pueden cobrarse cuando se solicita un préstamo. La tarifa de penalización del 10 por ciento se aplicará a toda la distribución que tomó si el préstamo no se paga dentro del período de tiempo especificado. También es posible que se solicite la totalidad del préstamo si deja su trabajo, y el saldo restante se tratará como una distribución si no puede pagarlo. Además, no está ganando los intereses de su inversión de jubilación, mientras está pagando el préstamo.