Tabla de contenido:
- Acciones de Clase B
- Ciertas Acciones Clase C
- N.A.V. Compras de Acciones Clase A
- Fondos mutuos en cuentas IRA
- Sanciones fiscales
Si bien no existe una sanción universal por un retiro anticipado de un fondo mutuo, existen circunstancias en las que un retiro de fondos mutuos podría tener consecuencias financieras, incluidas sanciones. Dependiendo de la clase de acciones comprada, el tipo de cuenta en la que se compra el fondo y otros requisitos misceláneos de la compañía de fondos mutuos, es posible que se apliquen tarifas a los retiros de fondos mutuos.
Acciones de Clase B
Las acciones de Clase B representan la clase de acciones de fondos mutuos más frecuentemente asociadas con multas por retiro anticipado. A diferencia de otras clases de acciones de fondos, con acciones de Clase B, usted solo paga una comisión cuando vende las acciones. Conocido como un cargo de venta diferido contingente (CDSC), la tarifa por la venta de acciones Clase B normalmente disminuye en un 1 por ciento cada año y dura cinco o seis años, después de lo cual no hay cargo alguno. Un CDSC típico podría comenzar al 5 por ciento en el primer año y caer al 4 por ciento en el año dos, al 3 por ciento en el año tres, y así sucesivamente. Por lo tanto, si vende acciones de Clase B en menos de cinco años, su CDSC podría considerarse una multa por retiro anticipado.
Ciertas Acciones Clase C
Las acciones de Clase C, a veces llamadas acciones de "carga de nivel", por lo general tienen un costo de 0 a 1 por ciento para comprar y tienen gastos anuales más altos que las acciones de Clase A o Clase B. En muchas compañías de fondos mutuos, no hay cargo por vender acciones Clase C, pero algunos fondos cobran una tarifa del 1 por ciento por las acciones C vendidas dentro de un año después de la compra.
N.A.V. Compras de Acciones Clase A
Las acciones Clase A normalmente tienen una comisión de ventas por adelantado del 3 al 5 por ciento de la cantidad invertida. Algunas compañías de fondos mutuos permiten a los inversionistas comprar acciones de Clase A al valor del activo neto (N.A.V.), es decir, sin cargos de venta. Por lo general, estas compras deben ser de $ 1 millón o más. A cambio de la eliminación de la tarifa de venta, la mayoría de las compañías de fondos requieren que los inversionistas que compran acciones Clase A en N.A.V. para mantener su dinero invertido durante al menos un año para evitar una tarifa de reembolso anticipado.
Fondos mutuos en cuentas IRA
Si se compra algún fondo mutuo en una Cuenta de Retiro Individual (IRA), el Servicio de Impuestos Internos (IRS) puede cobrar un cargo por retiro anticipado si los fondos se distribuyen desde la IRA. Específicamente, el IRS impone una multa por retiro anticipado del 10 por ciento en la mayoría de los fondos extraídos de una cuenta IRA antes de que el titular de la cuenta alcance la edad de 59 años y medio. Si vende un fondo mutuo y toma una distribución en efectivo de los ingresos antes de alcanzar esta edad mínima, puede estar sujeto a la multa del IRS, además de cualquier cargo de venta cobrado por la compañía del fondo. Las excepciones a esta regla incluyen distribuciones para gastos de educación superior, la primera compra de una vivienda o debido a una discapacidad.
Sanciones fiscales
Si vende acciones de fondos mutuos que ha mantenido durante un año o menos, cualquier ganancia que obtenga de su venta estará sujeta a impuestos a las tasas de impuestos a la renta ordinarias, en lugar de las tasas de impuestos a las ganancias de capital más favorables. Al igual que con todas las inversiones, las que se mantienen por más de un año se gravan a una tasa máxima del 15 por ciento, a partir de 2010. Si se encuentra en una categoría impositiva más alta, tratar su fondo mutuo como una inversión a corto plazo podría resultar en una sanción tributaria.