Tabla de contenido:
No tiene que hacer una deducción por sus contribuciones a un 401 (k). Las cuentas están configuradas para que su empleador deposite el dinero antes de calcular su pago gravable. En cuanto al impuesto sobre la renta, no existen las cotizaciones. Tampoco las contribuciones de su empleador. Si, por ejemplo, gana $ 55,000 al año y contribuye $ 3,500 a su 401 (k), solo $ 51,500 de sus ganancias están sujetos al impuesto sobre la renta. Sin embargo, tiene que pagar el Seguro Social y Medicare sobre los $ 55,000.
Máxima cancelación
La ley tributaria federal limita la cantidad que usted puede aportar libre de impuestos a un 401 (k). En el momento de la publicación, el límite es de $ 18,000 al año, aunque el máximo aumenta periódicamente junto con la inflación. Si tiene al menos 50 años, puede aportar $ 6,000 adicionales por año. Una vez que alcanza el límite, no puede contribuir, aunque su empleador sí puede. Los planes individuales pueden establecer límites más bajos que los del gobierno. Los ejecutivos con altos salarios a veces enfrentan restricciones adicionales, por lo que el plan no les favorece a los trabajadores con salarios más bajos.
Préstamos 401 (k)
Si su plan 401 (k) lo permite, puede solicitar un préstamo contra el valor de su cuenta. Mientras pague el dinero a tiempo, el préstamo no es un ingreso sujeto a impuestos. Por ejemplo, suponga que tiene $ 16,000 en la cuenta y pide prestados $ 2,000 para una emergencia. No hay impuesto sobre el préstamo, porque el dinero que pagará no cuenta como ingreso. Tampoco hay cancelación de impuestos por devolver el dinero a la cuenta. Si no cumple con el préstamo, el Servicio de Impuestos Internos trata la deuda pendiente como un retiro sujeto a impuestos.
Intereses en préstamos
Al igual que con cualquier préstamo, tendrá que pagar su cuenta con intereses. Si bien el interés en algunos tipos de préstamos, como las hipotecas, por ejemplo, es deducible de impuestos, el interés 401 (k) no lo es. Si, digamos, su préstamo de $ 2,000 gana un total de $ 150 de interés, sale de su ingreso regular y sujeto a impuestos. Luego, cuando retira el interés después de la jubilación, vuelve a pagar impuestos sobre el dinero. Incluso si toma un préstamo del plan para comprar una casa, eso no le permite tratar el dinero como un interés hipotecario, lo que sería deducible.
401 (k) Roth
Algunos planes 401 (k) le dan la opción de depositar sus contribuciones en una cuenta Roth 401 (k). Usted paga el impuesto total sobre estas contribuciones. Sin embargo, cuando retira el dinero durante la jubilación, es un ingreso libre de impuestos. La coincidencia de su empleador sigue siendo libre de impuestos, pero su empleador tiene que depositar el dinero en un 401 (k) no Roth, separado. Solo tus contribuciones designadas van en el Roth. Tiene los mismos límites en los montos de contribución que con un 401 (k) regular.