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Tanto los planes de pensiones como los planes 403 (b) son planes de jubilación con ventajas impositivas diseñados para beneficiar a los trabajadores. La estructura de estos dos productos financieros es muy diferente. Los planes de pensión son más tradicionales que los planes 403 (b), y esencialmente dependen de la generosidad de los empleadores para proporcionar beneficios a los empleados. Para bien o para mal, los empleados tienen más control sobre las contribuciones y el rendimiento de sus planes 403 (b) que con los planes de pensiones.
Aportaciones
Las contribuciones a un plan de pensiones son hechas únicamente por los empleadores. También conocido como plan de beneficios definidos, un plan de pensiones está destinado a pagar una cantidad mensual específica a los empleados al momento de la jubilación. El monto del pago generalmente se basa en el salario del empleado, la edad y la cantidad de años trabajados para el empleador. Los empleadores reciben deducciones de impuestos por las contribuciones al plan, y las ganancias crecen con impuestos diferidos.
Un plan 403 (b) es un tipo de plan de contribución definida diseñado específicamente para organizaciones exentas de impuestos, empleados de escuelas públicas y ministros. Los empleados pueden elegir que se les retenga una parte de su cheque de pago y depositados directamente en el plan antes de ser gravados. Los empleadores tienen la opción, pero no la obligación, de contribuir al plan en nombre de los empleados.
Opciones de inversion
Con un plan de pensiones tradicional, los empleados no pueden opinar sobre cómo se invierte el dinero. La compañía hace todas las contribuciones al plan, por lo que tiene autoridad completa sobre las decisiones de inversión con esos fondos. Dado que un plan de pensiones promete realizar ciertos pagos a los empleados al jubilarse, generalmente se invierten en inversiones conservadoras y de bajo costo que tienden a superar al inversionista promedio. Sin embargo, algunos planes de pensiones no cuentan con fondos suficientes, generalmente como resultado de una administración deficiente. En algunos casos, un plan recortará los beneficios o incluso fracasará, lo que resultará en la Pensión de Garantía de Garantía Corporación, una agencia del gobierno, asumiendo la responsabilidad de hacer pagos.
Si participa en un plan 403 (b), tiene la responsabilidad de cómo desea invertir su dinero, en lugar de su empleador. Los planes 403 (b) típicos ofrecen una variedad de fondos mutuos y anualidades que puede elegir para invertir sus fondos. La cantidad que recibe al jubilarse se basa en el rendimiento de sus fondos en lugar de lo que su empleador le pagará. Si bien esto puede funcionar en su beneficio si usted es un inversionista astuto, hay sin garantía, ya sea de su compañía o de cualquier agencia gubernamental, de recibir dinero de su plan 403 (b) al momento de la jubilación.
Distribuciones
La mayoría de los planes de pensiones tradicionales comienzan a pagar cuando usted cumple 65 años. Algunos planes permiten distribuciones una vez que ha alcanzado la edad de 55 años con ciertas condiciones, como haber trabajado en la empresa durante al menos 10 años. Si toma la distribución de su pensión antes de tiempo, es probable que reciba un pago mensual más pequeño que si hubiera esperado la plena edad de jubilación. El pago de la pensión casi siempre está sujeto a impuestos.
Con un plan 403 (b), generalmente puede sacar dinero después de cumplir 59 años y medio. o en el caso de su muerte o discapacidad. Si deja su trabajo, por lo general, también puede tomar una distribución o transferir su dinero a otro plan con ventajas fiscales, como una cuenta IRA. Algunos planes también permiten distribuciones por dificultades económicas, definidas por el IRS como una "necesidad financiera intensa e inmediata". Al igual que con los planes de pensiones, las distribuciones de los planes 403 (b) están totalmente sujetas a impuestos.