Deducciones fiscales por honorarios de asesores financieros

Si consulta con un profesional de inversiones, como un asesor financiero o un planificador financiero, durante el curso de la actividad que genera ingresos, los cargos que cobran estos individuos se pueden deducir de sus impuestos. Sin embargo, debe atenerse a las inversiones que el Servicio de Impuestos Internos considera deducibles y también cumplir con otros requisitos del IRS.

Una vista desde arriba de una planificación de la naturaleza muerta en un escritorio. Crédito: vetkit / iStock / Getty Images

Honorarios de asesoramiento deducibles

Si los honorarios de su asesor financiero se originan en una persona, empresa o servicio de asesoría, son elegibles para una deducción de impuestos. El IRS no especifica tipos de asesores financieros, solo se refiere a "asesoría y asesoramiento en inversiones". El asesoramiento también puede venir en forma de boletines, publicaciones periódicas y suscripciones a sitios web de investigación, todo lo cual podría ser deducible. Los honorarios de los asesores financieros son parte de un grupo más grande de gastos deducibles que cubren los gastos incurridos como resultado de la inversión, desglosados ​​como deducciones misceláneas en el Anexo A de su declaración de impuestos.

Reglas para la deducción

Los honorarios de asesoría financiera aún tienen que permanecer dentro de las pautas de lo que el IRS constituye deducible. Solo puede deducir estos cargos si son más del 2 por ciento de su ingreso bruto ajustado. Sin embargo, también puede incluir otros gastos diversos para compensar el 2 por ciento, como los gastos no reembolsados ​​de los empleados y las tarifas de preparación de impuestos. Otra condición es que lo que aconseja el asesor financiero debe estar sujeto a impuestos. No se puede deducir ningún costo por asesoramiento relacionado con el ingreso no tributable de inversiones como los bonos municipales en una cartera. Además, sus tarifas deben ser "ordinarias y necesarias", no excesivas.

Cuotas del fondo de jubilación

Las firmas de administración financiera cobran tarifas de custodia para las cuentas IRA y 401k. Para que estas tarifas sean deducibles, no puede pagarlas desde la cuenta de jubilación. Si la empresa de inversión le permite pagar esas tarifas fuera de la cuenta, esas tarifas pueden ser deducibles. Además, los cargos de las cuentas Roth IRA, Roth 401k y de jubilación regular que se financian con dinero después de impuestos se pueden cargar directamente y deducir de los impuestos.

Comisiones y otros honorarios

Entre los no-no en el espacio de la tarifa de asesoría deducible se encuentran las comisiones a los corredores por la compra o venta de valores. Estas tarifas se suman a la base de costos de la propiedad, lo que reduce su carga fiscal cuando se venden. Como resultado, no se incluyen en las deducciones. Además, las comisiones de inversión de los fondos mutuos que cotizan en bolsa también renuncian a las deducciones. Esto se debe a que no pasan los gastos de inversión a través de usted, sino que reducen sus dividendos por su parte de los gastos de inversión.