Tabla de contenido:
Cuando deposita dinero en una Cuenta de jubilación individual tradicional, el impuesto sobre ese dinero se aplaza hasta que abandone la fuerza laboral. Si retira el dinero antes de la jubilación, deberá pagar impuestos y penalizado el 10 por ciento de la cantidad retirada a menos que su retiro esté incluido en una lista de excepciones del IRS. La Ley de Educación Superior de 1965, le permite aprovechar su IRA para excepciones de educación bajo ciertas condiciones.
Excepciones educativas a las penalizaciones por retiro
Como se explica en la Publicación 970 del IRS, Sección 9, puede tomar distribuciones para gastos calificados de educación superior sin tener que pagar la multa del 10 por ciento. Desafortunadamente, excepto en una circunstancia, la excepción de educación solo se aplica a los gastos pagados en el momento en que se incurren, no la devolución de fondos prestados para pagar los gastos de educación.
Esto puede parecer injusto, pero esta es la razón: la excepción de educación solo se aplica a los gastos de educación en tiempo real, como libros y matrículas. Cuando pide dinero prestado para su educación, tiene la obligación de pagar los intereses y los costos de cierre de ese préstamo. A menudo los costos de intereses se capitalizan y se convierten en un infrangible parte del monto adeudado, es decir, usted realmente no puede determinar qué parte del monto del préstamo es un gasto educativo y cuánto es el interés y los costos. Los costos de intereses y préstamos no son gastos educativos calificados y están sujetos a multas por retiro.
Una excepción sin penalización limitada
El analista financiero autorizado, el Dr. Don Taylor, que escribe para Bankrate, señala que hay una única excepción limitada a la regla general con respecto a las sanciones por los retiros del IRS para pagar los préstamos estudiantiles. Si el préstamo es únicamente para gastos calificados de educación superior, se retira durante el año calendario actual y se utiliza para pagar los gastos de educación en los que también se incurrió en el año actual, puede reembolsar el préstamo con una distribución libre de multas de su cuenta IRA. Usted todavía tiene que pagar impuestos sobre la renta en la cantidad distribuida.