Cómo retirar un 401 (k) para pagar una deuda

Si cumple 59 años y medio, abandona su trabajo o sufre una discapacidad, puede retirar su 401 (k) en cualquier momento. De lo contrario, puede pedirle a su empleador que libere dinero en efectivo de su cuenta 401 (k) para pagar las deudas derivadas de dificultades financieras, un gravamen del Servicio de Impuestos Internos para impuestos atrasados ​​o un acuerdo de divorcio ordenado por un tribunal. Tendrá que completar ciertos documentos explicando la solicitud antes de que el fiduciario 401 (k) le entregue el dinero. Las regulaciones limitan los tipos de dificultades que califican para el retiro anticipado, y estará sujeto a impuestos, retenciones y posiblemente una multa por retiro anticipado.

Un empleador y un empleado están teniendo una discusión. Crédito: Design Pics / Design Pics / Getty Images

Severidad de la necesidad

Para calificar para una dificultad financiera, debe demostrar que necesita el dinero debido a una necesidad inmediata, necesaria y pesada. Su empleador debe aplicar normas objetivas y no discriminatorias para medir la gravedad de su necesidad. Por ejemplo, su empleador puede bloquear su acceso al efectivo 401 (k) para pagar una deuda por la compra de un bote o un televisor de pantalla grande, pero aprobará los fondos para pagar el funeral de un miembro de la familia o una necesidad médica urgente..

Razones permitidas

Las regulaciones del IRS enumeran seis razones de dificultades que indican una necesidad inmediata y acuciante: reparar los daños a su hogar, pagar los gastos de funeral de un familiar cercano, evitar la ejecución hipotecaria o el desalojo, pagar los gastos de educación calificados, comprar su casa principal y pagar los costos médicos. Debe reducir estos costos por cualquier reembolso que reciba. Las reglas permiten que el comisionado de ingresos internos califique otros eventos extraordinarios o inusuales como dificultades.

Restricciones a los desembolsos por dificultades económicas

Puede calificar para un desembolso por dificultades 401 (k) para pagar su deuda, pero debe observar ciertas restricciones. Solo puede recibir lo suficiente para satisfacer la deuda y las sanciones o los impuestos derivados del retiro. También debe demostrar que ha agotado razonablemente sus otras opciones para recaudar dinero, como vender su casa de vacaciones o obtener un préstamo bancario. Puede retirar el dinero que contribuyó pero no las ganancias de ese dinero. Después de recibir el dinero, debe esperar seis meses antes de contribuir a un plan de jubilación.

Ventajas y desventajas

La principal ventaja de un retiro por dificultades es que obtiene el dinero que realmente necesita. La desventaja incluye la pérdida de ingresos libres de impuestos sobre el dinero que retira, el impuesto del 20 por ciento retenido por su empleador, la factura de impuestos por el monto distribuido y una posible multa por retiro anticipado del 10 por ciento. Sin embargo, puede evitar la multa si el dinero es para pagar una deuda relacionada con una discapacidad, un tratamiento médico, un acuerdo de divorcio o un impuesto del IRS o si ha dejado su trabajo después de cumplir 55 años. Una alternativa es pedir dinero prestado a su 401 (k), que no generará impuestos, retenciones o sanciones; Los préstamos 401 (k) están sujetos a las reglas relativas al monto máximo, la tasa de interés y el plazo de amortización.