¿Cuál es el significado de "aplazamiento" en los planes 401K?

Paso

A partir de 2011, las personas que trabajan para empresas que ofrecen planes 401K pueden optar por invertir hasta $ 16,500 de su salario anual en el plan como compensación diferida. Los empleados mayores de 50 años pueden tener hasta $ 22,000 de su salario anual invertido en un plan 401K. Muchas empresas optan por igualar las contribuciones de los empleados 401K hasta el 6 por ciento del salario anual del empleado. Las contribuciones equivalentes de la empresa también se pagan como compensación diferida.

Contribuciones del plan

Impuestos diferidos

Paso

El dinero que se mantiene dentro de una cuenta 401K goza de un estado de protección fiscal hasta que el participante del plan realiza retiros. Cuando se retiran los fondos, el participante debe pagar el impuesto sobre la renta ordinario sobre el principal y las ganancias retiradas de la cuenta. El Servicio de Impuestos Internos impone un impuesto de penalización del 10 por ciento a los retiros realizados desde cuentas 401K antes de que el participante del plan alcance la edad de 59 años y medio. Además, los participantes de todas las edades deben pagar el impuesto de penalización si acceden a los fondos y han tenido la cuenta por menos de cinco años.

Beneficio de aplazamiento

Paso

Las personas con planes 401K se benefician de tener una parte del salario ingresado en la cuenta porque, por lo general, están en una categoría impositiva más baja cuando se jubilan que cuando están trabajando. Por lo tanto, para la mayoría de las personas, los impuestos sobre la renta aplicados a las contribuciones del capital son menores si se gravan con impuestos después de que se jubilen, de lo que habrían sido los impuestos si se gravan mientras trabajaban. Además, las ganancias crecen con impuestos diferidos, lo que significa que el participante gana intereses sobre los intereses como ganancias compuestas. Las ganancias de las cuentas sin impuestos diferidos se gravan sobre una base anual, lo que significa que las ganancias no pueden componerse.

Conceptos erróneos

Paso

Algunos planes 401K no están financiados con una compensación de impuestos diferidos. En estos planes, los inversionistas aportan una parte de sus ganancias después de impuestos y los empleados hacen contribuciones equivalentes después de impuestos. Los fondos crecen con impuestos diferidos, lo que significa que usted gana más de lo que ganaría si invirtiera en una cuenta sin impuestos diferidos. Sin embargo, cuando retira dinero de la cuenta, debe pagar impuestos sobre las ganancias. No tiene que pagar ningún impuesto sobre los retiros de capital.