¿Cómo funciona una anualidad de jubilación?

Una anualidad es un acuerdo entre un individuo y una compañía de seguros que da como resultado que el individuo reciba ingresos durante un período de tiempo o durante toda la vida a cambio del efectivo del individuo, ya sea en un pago de suma global ahora o en una serie de pagos a lo largo del tiempo. Los ingresos de la compañía de seguros pueden comenzar en cualquier momento. Si comienza en algún momento en el futuro, entonces es una anualidad diferida. Si comienza tan pronto como se firma el contrato, es una anualidad inmediata. Para recibir una anualidad inmediata, el individuo tiene que entregar una suma global de efectivo ahora.

Una anualidad de jubilación es una anualidad diferida comprada como parte de un plan de jubilación o dentro de una Cuenta de jubilación individual (IRA), en la que recibe sus ingresos de la compañía de seguros durante la jubilación. Cualquier crecimiento que se produzca en la anualidad es a la vez un impuesto diferido (usted comienza a pagar impuestos cuando recibe ingresos) y es deducible de impuestos (porque está dentro de una cuenta IRA).

Cómo trabajan ellos

Básicamente, existen tres tipos de anualidades de impuestos diferidos: fijos, variables e indexados a la renta variable. Las anualidades fijas le brindan un ingreso mensual garantizado durante la fase de pago en base a una tasa de rendimiento garantizada acordada cuando se inscribió. Este ingreso es, por supuesto, afectado por la inflación. Por una tarifa adicional, sus ingresos pueden ajustarse según la inflación al aumentarla en unos pocos puntos porcentuales cada año.

Una anualidad variable tiene una tasa de rendimiento variable y se le permite invertir su dinero en unos pocos fondos que parecen fondos mutuos pero no son los fondos reales. Se denominan subcuentas y reflejan el rendimiento de los fondos mutuos reales, pero las comisiones de gestión son más altas, lo que reduce sus rendimientos.

Las anualidades indexadas a la renta variable están vinculadas a un fondo de índice y se le permite invertir dinero en la anualidad en uno o más de los fondos de índice en el mercado de valores. Esto significa que puede aprovechar el crecimiento en el mercado de valores, pero solo en cierta medida porque la mayoría de las anualidades no tienen una tasa de participación del 100 por ciento. Por lo tanto, solo te das cuenta realmente de un porcentaje del crecimiento de ese índice en particular.

Pros y contras de las anualidades

La mayoría de las personas que eligen las anualidades como una opción de jubilación se sienten atraídas por la tasa de rendimiento garantizada y el ingreso fijo garantizado que proporcionan. Muchos también se venden en las propiedades con impuestos diferidos de las anualidades. No es sorprendente, entonces, que muchas personas vean su atractivo, especialmente aquellos que están jubilados o muy próximos a retirarse. Sin embargo, las anualidades no están exentas de inconvenientes, la principal es la rentabilidad mediocre y se pierde el crecimiento en el mercado de valores, especialmente a largo plazo.

Otra desventaja de las anualidades es que el hecho de que se diferencie de impuestos no siempre es tan beneficioso como se pretende. La razón principal de esto es que aunque una anualidad puede aumentar el impuesto diferido, cuando comienza a recibir distribuciones, pagará el impuesto sobre la renta a la tasa vigente sobre las ganancias, no el impuesto sobre las ganancias de capital. Después de pagar todos los cargos asociados con ser propietario de una anualidad, terminará ganando menos de lo que tendría si coloca su dinero en una cuenta de inversión sujeta a impuestos con la misma tasa de rendimiento, ya que solo pagará el impuesto sobre las ganancias de capital.