Tabla de contenido:
Las cuentas de ahorro para la educación Coverdell ofrecen incentivos fiscales para ahorrar para los costos futuros de la escuela. Puede contribuir a la cuenta siempre que el beneficiario sea menor de 18 años. Sin embargo, los beneficios impositivos pueden durar mucho más e incluso pueden transmitirse a los miembros más jóvenes de la familia si no terminas necesitando el dinero para la escuela.
Distribuciones Calificadas
Cualquier distribución de su Coverdell que tome para gastos educativos calificados salir libre de impuestos y libre de multas. Los gastos educativos calificados incluyen la matrícula en las escuelas primarias, secundarias y postsecundarias, incluidas las escuelas de oficios y los programas de postgrado. También puede usar dinero de su Coverdell para pagar por libros, suministros y equipo, tutoría, y una computadora y acceso a internet para el beneficiario.
Sanciones por distribuciones no calificadas
Si no usa las distribuciones para gastos educativos calificados, debe incluir la parte de la distribución atribuible a los ingresos como parte de sus ingresos. Por ejemplo, supongamos que ha contribuido $ 9,000 a su Coverdell y ahora vale $ 10,000. Diez por ciento de su cuenta son ganancias, por lo que si saca $ 1,000, $ 100 de esa distribución está sujeta a impuestos. Además de los impuestos sobre la renta, también debe una multa del 10 por ciento a menos que se aplique una excepción. Puede salir de la multa si está incapacitado permanentemente, está sacando dinero igual o menos que las becas que recibió o asiste a una academia militar.
Límites de edad
Debes vaciar tu coverdell antes de cumplir 30 años. La única excepción es si el beneficiario de la cuenta es un Beneficiario de necesidades especiales. No hay una excepción de la penalización de distribución no calificada si debe vaciar la cuenta porque está cumpliendo los 30. Sin embargo, tiene la opción de transferir la cuenta a un miembro de la familia más joven, incluido un hermano, hijo, sobrina o sobrino, ya sea cambiando el beneficiario en su cuenta o transfiriendo el dinero a un Coverdell a nombre de su familiar.