Tabla de contenido:
- Ley de Recuperación de Trabajadores, Jubilados y Empleadores de 2008
- Primer RMD
- Cálculo de RMD
- Pena
- Consecuencias fiscales
El Congreso alienta a los estadounidenses a ahorrar para su jubilación invirtiendo en cuentas con impuestos diferidos como 401 (k) s, IRA y 403 (b) s. Las contribuciones crecen libres de impuestos, pero a los 70 años y medio, el IRS quiere que los propietarios de las cuentas comiencen a retirar la distribución mínima requerida (RMD) de esas cuentas con el impuesto sobre la renta pagado por los retiros.
Ley de Recuperación de Trabajadores, Jubilados y Empleadores de 2008
Esta ley exime a los RMD de las IRA, la participación en los beneficios, la pensión de compra de dinero, 403 (b) y ciertos planes de jubilación 457 para 2008. No exime una RMD de 2008 que vence el 1 de abril de 2009.
Primer RMD
La RMD se basa en el valor de la cuenta el 31 de diciembre del año anterior. El retiro se puede tomar en cualquier momento de ese año, pero a más tardar el 31 de diciembre. La fecha límite para el retiro se extiende hasta el 1 de abril para el año en que el propietario cumple 70 años y medio.
Cálculo de RMD
Puede encontrar una calculadora de distribución mínima requerida en money-zine.com. Si el titular de la cuenta está retirando un 3,65 por ciento o más de su total de cuentas con impuestos diferidos a la edad de 70 años y medio, no será necesario un RMD adicional. La cantidad de RMD aumenta cada año.
Pena
Si no se realiza un retiro suficiente cada año, se aplica una multa fiscal del 50 por ciento de la RMD.
Consecuencias fiscales
Los beneficios del Seguro Social pueden ser sujetos a impuestos dependiendo de su estado civil y de sus ingresos totales. El ingreso total incluye las pensiones, los salarios, los intereses, los dividendos sujetos a impuestos, los ingresos por intereses exentos de impuestos más la mitad de sus beneficios del Seguro Social.