¿Son los libros universitarios deducibles de impuestos?

La matrícula universitaria es lo suficientemente costosa, pero los precios de los libros para tus clases podrían empujarte al límite. En el lado positivo, el Tío Sam puede estar dispuesto a ofrecerle un recorte de impuestos por sus costos. Si los costos de sus libros son deducibles depende de si son necesarios y dónde debe comprarlos.

Sus libros de texto universitarios podrían obtener un reembolso de impuestos más grande. Crédito: Digital Vision./Photodisc/Getty Images

requerimientos generales

Para que cualquiera de sus libros universitarios sea deducible, debe ser requerido por la escuela para sus cursos. Esto significa que solo los libros en la lista de lectura requerida para sus clases cuentan para cualquiera de los beneficios del impuesto sobre la renta para los costos de educación superior. Por ejemplo, si su profesor requiere que compre un libro de texto y un libro de trabajo para la clase, ambos califican. Pero si compra una ayuda de estudio adicional que no es necesaria, no podrá deducirla sin importar cuánto le ayude en la clase.

Deducción de matrícula y tasas

Si desea reclamar la deducción por matrícula y cuotas, solo los libros que debe comprar a través de la escuela califican para la cancelación. Si tiene la opción de comprar los libros en otro lugar, no puede reclamar los costos como parte de la deducción, incluso si los compra a través de la escuela. Por ejemplo, suponga que está obligado a comprar "Conceptos básicos de contabilidad" para su clase, pero tiene la opción de comprarlo en la librería de la escuela o en otro lugar.En este caso, no puede deducir el costo porque puede comprarlo en otro lugar que no sea la librería de la escuela. La misma regla se aplica si reclama el Crédito de aprendizaje de por vida. A partir de la publicación, este crédito es por hasta $ 10,000 de gastos postsecundarios, incluida la matrícula, las tarifas y los suministros necesarios. Sus ingresos deben estar por debajo del límite anual, pero no existe ningún requisito de que esté tomando una cierta cantidad de cursos o que solo pueda reclamar el crédito una cierta cantidad de años.

Crédito de Oportunidad Americana

El Crédito Fiscal de Oportunidades Estadounidenses le permite incluir el costo del libro independientemente de dónde lo compre. Por ejemplo, si "Conceptos básicos de contabilidad" cuesta $ 150 en la librería, pero lo compra a un cliente de clase superior por $ 60, aún puede reclamar el costo. El American Opportunity Credit es un crédito para el 100 por ciento de sus primeros $ 2,000 de gastos calificados, incluyendo la matrícula y los aranceles y suministros requeridos, y el 25 por ciento de sus próximos $ 2,000 de gastos. Sin embargo, solo se puede reclamar por hasta cuatro años de estudios de pregrado si está inscrito al menos a medio tiempo, está cursando una carrera y su ingreso cae por debajo de los límites anuales.

Comparando las deducciones fiscales

La deducción por matrícula y aranceles, el Crédito de aprendizaje de por vida y el Crédito de oportunidad estadounidense son exenciones de impuestos mutuamente excluyentes: solo puede reclamar uno de los tres por año. Para maximizar su reembolso de impuestos, o al menos minimizar su responsabilidad, considere ejecutar su declaración de impuestos varias veces, reclamando cada deducción por separado, para ver cuál le ahorra más dinero. No estás encerrado de año en año. Si el Crédito de Oportunidad Estadounidense le ahorra más este año, aún puede reclamar la deducción de matrícula y cuotas el próximo año si le ahorra más dinero.