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Cuando surgen emergencias, puede ser necesario solicitar un retiro por dificultades económicas de su pensión. Solicitar una distribución por dificultades económicas de un plan de jubilación nunca debe ser la primera opción, pero bajo ciertas condiciones, puede ser apropiado. El Servicio de Impuestos Internos establece las pautas que los administradores de planes de jubilación y los empleadores deben seguir al hacer distribuciones de un plan de pensiones.
Planes de jubilacion
Los planes de ahorro para la jubilación, como los planes 401 (k), 403 (b) y 457 (b), pueden ofrecer una opción para que los contribuyentes soliciten un retiro por dificultades económicas. Según el IRS, los planes no están obligados a ofrecer una distribución en caso de emergencia. El administrador del plan o el empleador determina si una pensión o plan de jubilación ofrecerá dichas distribuciones, que se limitan a la cantidad que el trabajador contribuyó al plan.
Tipos de dificultades
Las reglas del IRS para las distribuciones por dificultades económicas de un plan de jubilación incluyen una definición específica de una dificultad que califica. Incluye gastos médicos, gastos de matrícula, compra de una residencia primaria, gastos de funeral y entierro, y costos de reparación para una residencia primaria. Los fondos también se pueden usar para prevenir el desalojo o la ejecución hipotecaria que involucra una residencia primaria. El plan de jubilación de la persona puede tener una definición más estricta de una dificultad financiera.
Consideraciones
La dificultad financiera calificada debe ser una necesidad inmediata para el individuo. Cuando alguien tiene recursos adicionales, como un segundo hogar, las dificultades financieras no cumplen con los requisitos para una necesidad inmediata, según el IRS. Las personas deben agotar otras opciones antes de solicitar un retiro de una cuenta de jubilación.
Suspensión de Contribuir
Según el IRS, algunos planes de jubilación, como el 401 (k), prohíben que los individuos participen o contribuyan por un período después de recibir una distribución por dificultades financieras.
IRA
Las personas pueden retirar fondos de una cuenta de jubilación individual sin cumplir con los requisitos para una distribución por dificultades económicas. Quienes retiren dinero de una cuenta IRA pagarán impuestos sobre los fondos y una multa por retiros anticipados. Una persona puede evitar esta multa si los fondos se usaron para pagar un seguro de salud y ha estado desempleado por al menos 12 semanas.
Además, se pueden evitar las sanciones si los fondos se usaron para pagar la matrícula universitaria para un dependiente o el titular de la cuenta, o para gastos médicos superiores al 7.5 por ciento de los ingresos del titular de la cuenta. Los titulares de cuentas que compren una primera residencia pueden retirar hasta $ 10,000 sin una multa por retiro anticipado.