Tabla de contenido:
Muchos factores determinan la rapidez con la que recibe una herencia. El rango de los períodos de espera es grande: el dinero puede estar disponible de inmediato o puede estar atado por más de un año. La mayoría de las herencias se rigen por leyes estatales que pueden diferir significativamente.
El factor más importante es si la herencia tiene que pasar por un procedimiento legal llamado legalización de un testamento, en el cual un juez de un tribunal estatal designa a un albacea para dividir la propiedad del fallecido, o inmuebles. Las personas tienen varias formas alternativas de estructurar su riqueza para evitar la sucesión.
Poco o no espera
Evitar la sucesión es la clave para un pago rápido. UNA cuenta compartida - generalmente en un banco o correduría - co-propiedad del fallecido y el beneficiario está disponible de inmediato. Otra forma rápida de transmitir una herencia es a través de un pago a la muerte Cuenta o escritura, que tiene efecto cuando el benefactor muere.
Muchos estados tienen sus propias reglas que permiten a las pequeñas propiedades evitar la sucesión, aunque el valor máximo de las propiedades elegibles varía. Bajo estas leyes, el beneficiario puede proporcionar una declaración jurada simple junto con una copia del certificado de defunción a la institución que posee el dinero o la propiedad y recibir un pago puntual. Normalmente, las pólizas de seguro de vida se pagan inmediatamente a los beneficiarios al presentar el certificado de defunción y completar algunos documentos.
Evitar la sucesión a través de fideicomisos
Un fideicomiso es una forma común de mantener un patrimonio fuera del tribunal de sucesiones. Cuando una persona transfiere la propiedad a un fideicomiso, esa propiedad ya no se considera parte de la sucesión, excepto para fines fiscales. Hay muchos tipos diferentes de fideicomisos disponibles, incluyendo un fideicomiso vital revocable en el cual el fiduciario puede transferir rápidamente dinero y bienes a los beneficiarios de acuerdo con las disposiciones de un documento de fideicomiso. El proceso de liquidación suele tardar unos meses. La distribución de un fideicomiso puede ser retardada por:
- Los tipos y valores de los activos fiduciarios.
- El número de beneficiarios
- Conflictos entre los beneficiarios.
- Pasivos fiscales federales y estatales
- Importes adeudados a los acreedores
- La diligencia del fiduciario.
Fechas límite de sucesión
El tribunal de sucesiones se involucra cuando el difunto deja un testamento o no deja instrucciones. Las disputas entre los beneficiarios también pueden llevar al tribunal de sucesiones al proceso. Un tribunal puede tomar varias semanas para nombrar un albacea para la herencia del fallecido. Una vez nombrado, el ejecutor debe realizar una serie de tareas, incluyendo:
- Inventario y valoración de activos, que pueden tardar tres o cuatro meses en completarse.
- Notificación a los acreedores y liquidación de reclamaciones. Los estados tienen varios plazos, pero el tiempo habitual requerido es de unos seis meses.
- Presentar una declaración de impuestos y pagar los impuestos. A la fecha de publicación, solo las propiedades con un valor superior a $ 5.43 millones están sujetas al impuesto a la propiedad. No se adeuda ningún impuesto al patrimonio cuando el único beneficiario es el cónyuge sobreviviente. El albacea debe presentar la declaración de impuestos del patrimonio dentro de los nueve meses posteriores a la muerte.
Solo después de que se completen estos deberes, el ejecutor puede distribuir los activos restantes del patrimonio, por lo que es fácil imaginar que este proceso demore un año o más en completarse.
Plazos de IRA
Si usted es el único beneficiario de la cuenta de jubilación individual de su cónyuge, puede tomar el título de la cuenta IRA o transferirla a su propia cuenta IRA tan pronto como complete el papeleo proporcionado por el custodio de la cuenta IRA, en cuestión de días o semanas. La distribución puede tomar mucho más tiempo si el beneficiario no es un cónyuge, hay múltiples beneficiarios o uno de los beneficiarios no es un individuo. Hay tres plazos a tener en cuenta:
- Período de renuncia: Un beneficiario de IRA puede negar La herencia dentro de los nueve meses siguientes a la muerte del propietario. Alguien más se convierte en elegible para heredar el IRA.
- Fecha designada del beneficiario: Cuando varios individuos o no personas, un fideicomiso, fundación o organización benéfica, son beneficiarios, el custodio de la IRA debe nombrar beneficiario designado para el 30 de septiembre del año siguiente al año de la muerte del propietario. Esta designación afecta a la rapidez con que los destinatarios deben retirar dinero de una cuenta IRA heredada.
- Período de vuelco: Un cónyuge sobreviviente que no se adueña de la cuenta IRA del fallecido puede transferirla a su propia cuenta IRA dentro de los 60 días posteriores a la muerte del propietario.