Cómo usar un 401 (k) para pagar la matrícula universitaria

Aunque es posible que haya puesto dinero en su plan 401 (k) con la expectativa de que no lo tocaría hasta que se jubiló, es posible que se pregunte si puede acceder a parte del dinero para la matrícula universitaria. Ya sea que regrese a la escuela o tenga un hijo listo para abandonar el nido, su 401 (k) podría ser una fuente de fondos que puede usar, pero la forma en que accede al dinero tiene un impacto significativo en las consecuencias fiscales.

Un joven deja a sus padres para ir a la universidad. Crédito: XiXinXing / XiXinXing / Getty Images

Retirando dinero

Si tiene más de 59 1/2, puede retirar dinero de su plan 401 (k) cuando lo desee. Sin embargo, si no ha alcanzado esa edad, puede retirar dinero solo en circunstancias limitadas, incluso si ha dejado su trabajo y tiene 55 años o más, o si tiene dificultades financieras. El IRS requiere que usted tenga una necesidad financiera inmediata y fuerte, pero permite que cada plan 401 (k) decida por sí mismo lo que califica. Por lo tanto, dependiendo de su plan, la matrícula universitaria podría ser una razón permisible para una distribución por dificultades económicas. Pero, si no lo es, no puede retirarse de su plan para pagar la universidad.

Consecuencias fiscales de la retirada

Cuando saque dinero de su plan 401 (k), debe incluirlo como parte de su ingreso sujeto a impuestos, incluso si tiene más de 59 años y medio. La ventaja de esperar hasta 59 1/2 es que puede retirar el dinero por cualquier motivo y no se le puede exigir que pague una multa adicional por retiro anticipado del 10 por ciento. Aunque el IRS reconoce algunas excepciones a la multa, no hay ninguna excepción por retiro anticipado para gastos de educación superior, por lo que si presiona su 401 (k) para la matrícula universitaria, debe impuestos sobre la renta y una multa por retiro anticipado del 10 por ciento, incluso si califica como una dificultad financiera.

Alternativa de préstamo 401 (k)

El IRS también permite planes para permitir préstamos de su 401 (k). Depende de cada plan, por lo que si su plan no permite préstamos, no tiene suerte. Pero, si se permiten los préstamos, puede pedir prestado hasta $ 50,000 o la mitad del saldo de su cuenta, lo que sea menor. Puede utilizar los fondos del préstamo para cualquier propósito, incluido el pago de la matrícula universitaria. Luego, usted reembolsa el préstamo a través de deducciones del cheque de pago durante cinco años. Si bien tiene que pagar intereses sobre el préstamo, esos intereses se reintegran en su plan 401 (k).

Implicaciones fiscales de los préstamos

Los préstamos no cuentan como distribuciones imponibles de su plan 401 (k), lo que significa que no deberá pagar impuestos sobre la renta o la multa por retiro anticipado cuando saque el dinero. Sin embargo, si no cumple con el préstamo, lo que incluye no reembolsar el préstamo inmediatamente si abandona su trabajo, el saldo restante cuenta como una distribución sujeta a impuestos. Por ejemplo, digamos que tomas prestados $ 10,000 para la matrícula universitaria. Después de que hayas pagado el saldo del préstamo a $ 8,000, eres despedido y no pagas el saldo. Los últimos $ 8,000 cuentan como ingreso sujeto a impuestos y se ven afectados con la multa por retiro anticipado del 10 por ciento.