Tabla de contenido:
- Propósito de las Cuentas de Beneficiarios
- Derechos de los beneficiarios
- Complicaciones
- Protección del beneficiario
Los certificados de cuentas de depósito, como otros tipos de cuentas bancarias, a menudo tienen beneficiarios nombrados. En general, estos beneficiarios se dividen en dos grupos: beneficiarios de cuentas de custodia y pagos a la muerte, o POD, beneficiarios. Se supone que los primeros se benefician de la cuenta desde su inicio, mientras que el último grupo solo tiene acceso a los fondos una vez que el titular de la cuenta fallece.
Propósito de las Cuentas de Beneficiarios
El Acta Uniforme de Transferencias a Menores permite a los adultos establecer cuentas, incluidos CD, en beneficio de sus hijos u otros menores elegibles. La gente suele establecer CD para guardar el dinero destinado a gastos futuros de la escuela. Por lo general, los niños no ganan lo suficiente para pagar los impuestos sobre la renta, por lo que los padres pueden reducir su propia carga fiscal transfiriendo fondos a sus hijos.
Los beneficiarios de pago a la muerte se agregan a los CD para que cuando el propietario fallece, los fondos que se tengan en la cuenta no tengan que pasar por la sucesión. El beneficiario de POD nombrado puede cerrar la cuenta.
Derechos de los beneficiarios
Los beneficiarios de las cuentas de custodia no tienen acceso directo a los fondos ni capacidad legal para tomar decisiones con respecto a los fondos que se encuentran en los CD. El custodio controla la cuenta hasta que el beneficiario alcanza la edad legal de la edad adulta, que varía entre 18 y 21 años en diferentes estados de los EE. UU. Al llegar a la edad adulta, el beneficiario puede solicitar a un tribunal que asuma el control de los fondos si el custodio no cierra la cuenta y desembolsa las ganancias. Los beneficiarios de POD no tienen derecho a las cuentas de CD hasta que el propietario muera, después de lo cual pueden hacer los fondos que deseen.
Complicaciones
Ciertos estados permiten que los custodios de cuentas cambien al beneficiario designado en las cuentas de custodia. Las personas pueden cambiar al beneficiario si pretenden usar la cuenta para financiar los costos de educación y el beneficiario designado decidió no ir a la universidad.
Los propietarios de cuentas de CD pueden nombrar a múltiples beneficiarios de POD en sus cuentas. Si usan la palabra "y" entre los nombres de los beneficiarios, todos los nombrados deben canjear los fondos juntos. Sin embargo, si usan la palabra "o" entre los nombres, cualquier beneficiario nombrado puede cerrar el CD y acceder a los fondos después de la muerte del propietario de la cuenta.
Protección del beneficiario
Las cuentas de CD a menudo duran varios años: agregar beneficiarios a una cuenta minimiza el riesgo de pérdidas si el banco que mantiene los fondos quiebra. La Corporación Federal de Seguros de Depósitos proporciona $ 250,000 de cobertura para cada titular de cuenta en cada banco miembro; La FDIC agrega $ 250,000 adicionales de cobertura para cada beneficiario de POD nombrado. Las cuentas de custodia se consideran cuentas de propiedad única y solo tienen $ 250,000 de cobertura de la FDIC.