Tabla de contenido:
- Razones para su refinanciamiento de retiro
- Puntos y Costos
- Impacto en la base de venta
- Intercambios de propiedades de inversión
Comprender las implicaciones fiscales de una refinanciación de retiro de efectivo es una simple cuestión de entender qué son los impuestos del gobierno. Pagamos impuestos sobre ingresos y ganancias. Un refinanciamiento de retiro puede parecer un ingreso, ya que, por definición, le da efectivo. Sin embargo, es, desde una perspectiva de riqueza, en el mejor de los casos un lavado. Aunque tiene más dinero en su bolsillo, tiene menos dinero almacenado en su propiedad. Como esto no califica como ingreso, no se debe pagar ningún impuesto sobre el pago inicial en efectivo. Las refinancias, sin embargo, pueden tener otras implicaciones fiscales.
Razones para su refinanciamiento de retiro
El efecto de una refinanciación de retiro en sus impuestos depende directamente de lo que hará con el dinero. Si está pagando para mejorar su vivienda, la nueva deuda se considera "deuda de adquisición" y el interés de su hipoteca es deducible de los primeros $ 1,000,000 o $ 500,000 del saldo de la hipoteca, dependiendo de si se presenta como una pareja casada. o con algún otro estado, como soltero o casado, por separado. Si está retirando dinero para otros fines, como la reducción de la deuda, solo puede deducir los intereses de los primeros $ 100,000 de la deuda de "capital de la casa".
Puntos y Costos
Cualquier punto involucrado en su refinanciamiento se puede deducir a lo largo del tiempo, sujeto a que se asignen a la adquisición o la deuda deducible del valor de la vivienda. Para calcular su deducción anual, divida la cantidad total que gastó en puntos por el plazo del préstamo (en años). Por ejemplo, si pagó dos puntos para obtener un préstamo de $ 200,000 a 30 años, su costo total sería de $ 4,000. Usted podría cancelar $ 133 por año, hasta que el préstamo haya sido cancelado.
Impacto en la base de venta
Tenga en cuenta que sacar dinero de su propiedad no afecta su base fiscal. Si una pareja casada comprara una propiedad por $ 100,000, la retuviera por varios años y la vendiera por $ 1,000,000, tendría una ganancia de capital imponible de $ 400,000, después de su exclusión de $ 500,000. Incluso si tuvieran una hipoteca de $ 800,000 en la propiedad al momento de la venta, y solo recibieran alrededor de $ 130,000 después de pagar las comisiones de préstamo y corretaje, aún tendrían que pagar impuestos sobre las ganancias de capital de los $ 400,000. Aquí es donde el hecho de que una refinanciación de retiro no es imponible puede volver a morder a los propietarios.
Intercambios de propiedades de inversión
La naturaleza impositiva de los refinanciamientos de retiro de efectivo puede ser útil para los inversionistas que están vendiendo sus propiedades y comprando más propiedades a través de un intercambio de impuestos diferidos 1031. Debido a que estos intercambios no les permiten sacar dinero de las transacciones de compra y venta, volver después del hecho de retirar efectivo es una excelente opción. Los inversores que consideren esta estrategia deben trabajar en estrecha colaboración con un contador y un abogado fiscal que esté bien versado en los intercambios de 1031 para garantizar que su tiempo cumpla con las regulaciones del IRS, que están cambiando en este tema.