Tabla de contenido:
- Situaciones de recaudación de impuestos
- Falta de comunicación
- Congelar su cuenta bancaria
- Violaciones de la Ley de Secreto Bancario
El Servicio de Impuestos Internos tiene la autoridad de congelar una cuenta bancaria para cobrar los impuestos impagos. Aunque ocurre con menos frecuencia, esto también ocurre cuando la evidencia muestra que una persona o empresa puede estar violando la Ley de Secreto Bancario. Una vez que el IRS emite un aviso de recaudación, una institución financiera no tiene otra opción que cumplir.
Situaciones de recaudación de impuestos
Hay tres razones principales por las que el IRS congelaría una cuenta bancaria por cuestiones relacionadas con los impuestos. La primera es cobrar los impuestos no pagados de un contribuyente que no responde a las notificaciones de cobro que exigen el pago. Las razones restantes son para cobrar el saldo restante adeudado cuando un contribuyente no cumple con un plan de pago o con un Acuerdo de Compromiso de Compromiso, que le permite a un contribuyente con deuda morosa pagar menos que el monto total adeudado.
Falta de comunicación
Es vital comunicarse con el IRS, incluso si no puede pagar el monto total de su factura de impuestos. Sin embargo, incluso si permanece en silencio, el IRS no puede congelar una cuenta bancaria sin previo aviso. En primer lugar, recibirá varios avisos de CP14 que indican que debe dinero por impuestos no pagados. Como un intento final de cobro, recibirá un "Aviso Final de Intención de Imposición" que le otorga a otros 30 días para ponerse en contacto con el IRS y hacer arreglos de pago o pagar la factura de impuestos completa.
Congelar su cuenta bancaria
El IRS solo puede congelar los fondos en una cuenta bancaria individual o conjunta requerida para pagar la deuda tributaria morosa, y solo esos fondos en la cuenta el día en que el impuesto entra en vigencia. Sin embargo, una vez que se aplique el impuesto, ya no podrá acceder a estos fondos. Si no toma ninguna otra medida, el banco enviará el dinero al IRS 21 días después. Si todavía hay un saldo pendiente después de este tiempo, el IRS puede emitir otro gravamen.
Violaciones de la Ley de Secreto Bancario
La Ley de Secreto Bancario de 1970 requiere que las instituciones financieras informen sobre los depósitos en efectivo que excedan los $ 10,000 y que presenten un informe de actividad sospechosa si las acciones de un cliente hacen que parezca que hay lavado de dinero, fraude de transferencia bancaria o fraude de cheques. Por ejemplo, un patrón de hacer depósitos bancarios por $ 9,910 para evadir los requisitos de información es un delito si el dinero proviene de fuentes legales o ilegales. El IRS tiene la autoridad para congelar una cuenta bancaria reportada como sospechosa y entregar la información al Departamento de Justicia para una investigación adicional.