Tabla de contenido:
El seguro de incapacidad proporciona pagos de beneficios a las personas que están sin trabajo debido a enfermedades y lesiones cubiertas. Estas fuentes de ingresos pueden ser temporales o permanentes según el tipo de plan de seguro. La cobertura por discapacidad se puede obtener a través del gobierno federal o se puede comprar directamente de las compañías de seguros. El Servicio de Impuestos Internos, sin embargo, aplicará impuestos a los pagos del seguro por discapacidad según la forma en que se paguen las primas y las ganancias de los individuos.
Los tipos
Hay dos tipos de planes de seguro de discapacidad disponibles para la compra en los Estados Unidos que cubren a los trabajadores por diferentes períodos de tiempo. Los planes de discapacidad a corto plazo cubren a las personas que están sin trabajo de forma temporal, por ejemplo, varias semanas hasta un año. Los planes de seguro de discapacidad a largo plazo brindan cobertura por períodos de tiempo que van desde un año hasta el resto de la vida de los asegurados. Si las personas no pueden pagar o calificar para estos planes, pueden solicitar beneficios por discapacidad a través de la Administración del Seguro Social. Esta cobertura de discapacidad tiene derecho a todos los ciudadanos estadounidenses si cumplen con los requisitos de elegibilidad del programa federal. Las personas que solicitan una discapacidad del Seguro Social deben tener afecciones médicas que duren más de un año; este programa federal no cubre discapacidades parciales o de corto plazo.
Cantidades de beneficio
Los pagos por incapacidad de los planes individuales se calculan de manera diferente de aquellos distribuidos de la Administración del Seguro Social. Los beneficios de seguro de STD y LTD reemplazan a la mayoría de los ingresos de los asegurados, generalmente del 40 al 65 por ciento, según la Fundación de Seguros de Vida y Salud para la Educación. Sin embargo, los pagos por discapacidad del Seguro Social se basan en los historiales de trabajo de los asegurados y la cantidad que pagaron en el Seguro Social. Cada año, la SSA notifica a las personas elegibles a través del correo la cantidad de beneficios por discapacidad a los que tienen derecho (consulte el Recurso 1).
Fiscalidad de los pagos
Los pagos de beneficios de los planes de seguro LTD y STD y el programa de Seguro Social por Discapacidad se consideran una compensación sujeta a impuestos bajo ciertas circunstancias. Por ejemplo, si las primas de los planes de discapacidad a corto y largo plazo se pagan con dólares antes de impuestos, el IRS pagará los beneficios de los pagos. Si el dinero que se ha gravado se utiliza para pagar las primas, los asegurados recibirán beneficios libres de impuestos. Para aquellos que reciben pagos por incapacidad del Seguro Social, sus pagos de beneficios serán gravados si el ingreso total de su hogar excede los límites del programa. Para los individuos, sus beneficios se gravan si sus ingresos combinados superan los $ 25,000 por año y para las parejas, el límite máximo es de $ 32,000.
Consideraciones
Los tres tipos de opciones de discapacidad requieren que los individuos satisfagan los "períodos de eliminación" antes de recibir los pagos de beneficios. Los períodos de eliminación, también llamados períodos de espera, comienzan desde el momento en que los problemas médicos comienzan hasta el momento acordado en que las aseguradoras deben pagar los beneficios. Durante estos períodos, los asegurados son responsables de los gastos médicos asociados con sus discapacidades. Los planes de ETS tienen períodos de eliminación que duran de varios días a semanas, mientras que los asegurados por el plan LTD pueden esperar meses y hasta un año para recibir pagos por discapacidad. El período de eliminación de los beneficios por discapacidad del Seguro Social es de cinco meses.