Tabla de contenido:
- Estado tributario de los bonos de ahorro
- Aplazamiento de los intereses de los bonos de ahorro
- Paga a medida que vas
- La exclusión educativa
Los intereses ganados en un bono de ahorro de los Estados Unidos se gravan como ingresos ordinarios. Sin embargo, el Servicio de Impuestos Internos y el Tesoro de los Estados Unidos ofrecen algunas opciones que pueden recortar las facturas de impuestos de bonos de ahorro, o incluso eliminarlas por completo.
Estado tributario de los bonos de ahorro
El interés en los bonos de ahorro está sujeto solo al impuesto federal sobre la renta, y no puede ser gravado por los gobiernos estatales y locales. El IRS cuenta los intereses de los bonos de ahorro como ingresos en lugar de ganancias de capital, al igual que otros intereses. El interés no se paga hasta que usted canjea un bono de ahorro. En su lugar, se acumula y gana más interés. No se pagan impuestos hasta que canjee un bono de ahorro o vence después de 30 años.
Aplazamiento de los intereses de los bonos de ahorro
La persona que posee un bono de ahorro es responsable de pagar el impuesto sobre la renta de los intereses. Cuando comparte la propiedad con otra persona, cada propietario es responsable de pagar impuestos en proporción a la cantidad de dinero que cada uno invierte. Cuando canjea un bono de ahorro, el Departamento del Tesoro o la institución financiera donde lo cobró le envía un formulario 1099-INT. Incluya el interés de los bonos de ahorro en la línea de declaración de impuestos donde reporta otros intereses y adjunte el 1099-INT a su declaración.
Paga a medida que vas
Otra opción con los bonos de ahorro es pagar impuestos anualmente a medida que se acumulan los intereses.El IRS dice que esta puede ser una buena estrategia al comprar bonos de ahorro para un niño, porque es probable que el interés se grabe a la tasa generalmente baja del niño. Cuando elige pagar impuestos cada año, no obtendrá un 1099-INT. Simplemente incluya los intereses con otros intereses que informe en su declaración de impuestos. Debe pagar impuestos cada año sobre los intereses devengados por todos los bonos de ahorro que posee (no puede tomar la opción anual de solo algunos de ellos) y se supone que debe pagar cada año una vez que elija comenzar los pagos anuales. Si desea dejar de pagar impuestos cada año, debe completar el Formulario 3115 del IRS y adjuntarlo a su declaración de impuestos.
La exclusión educativa
Es posible que pueda excluir los intereses de bonos de ahorro de los ingresos brutos si usa el dinero para pagar los costos de educación superior para usted, su cónyuge o un dependiente. Esencialmente, la exclusión educativa significa que usted anula los intereses en su declaración de impuestos. Los bonos de ahorro de la serie EE y la serie I comprados después de 1989 califican para este recorte de impuestos. Solo son elegibles los bonos que compre a partir del mes en que tiene 24 años. Debe usar tanto el capital como el interés de los bonos para pagar los gastos de educación calificados. Para reclamar este recorte de impuestos, complete el formulario 8815 del IRS y adjúntelo a su declaración de impuestos.