Tabla de contenido:
Si se encuentra en una situación económica difícil, puede aprovechar los ahorros en su 401 (k) para pagar ciertas deudas u obligaciones, pero deberá impuestos sobre el dinero que retire, más una multa por retiro anticipado del 10 por ciento. Cada plan de jubilación establece sus propias reglas para los retiros por dificultades económicas, aunque el Servicio de Impuestos Internos establece algunas pautas. Su administrador 401 (k) puede proporcionar reglas específicas para tomar una distribución de dificultades de su plan.
Definición de una dificultad
El IRS define una dificultad financiera como una necesidad que es "inmediata y pesada". Los ejemplos de dificultades incluyen gastos médicos, gastos de funeral, dinero para reparar daños a una residencia principal, matrícula y otros gastos de educación o dinero necesario para evitar el desalojo o la ejecución hipotecaria. Debe agotar otros recursos antes de poder recurrir a su 401 (k) como fuente de fondos. Por ejemplo, si tiene otros activos, como una casa de vacaciones, que podría vender y utilizar los ingresos para pagar sus facturas, el IRS no lo considera elegible para una distribución por dificultades económicas de su 401 (k).
Reglas del plan
Los planes de jubilación pueden establecer sus propias reglas sobre los tipos de dificultades que califican para un retiro. Por ejemplo, un plan puede decidir hacer distribuciones por dificultades para gastos funerarios o médicos, pero no para gastos de vivienda o educación. El plan también decide qué debe hacer el empleado para mostrar la necesidad de la distribución de las dificultades. Algunos planes pueden aceptar una declaración simple del empleado, mientras que otros pueden requerir una copia de un aviso de desalojo o una factura de matrícula.
Límites de los retiros
Solo puede retirar la cantidad necesaria para aliviar su dificultad, más cualquier impuesto o penalización. Si toma un retiro por dificultades para reparar su casa después de una inundación, por ejemplo, no puede tomar dinero extra para remodelar su habitación también. Solo puede retirar una cantidad igual o igual a sus contribuciones a su 401 (k), más cualquier participación en los beneficios o fondos de contrapartida, pero no las ganancias de esos fondos.
Otras Consideraciones
Un empleado puede tomar una distribución por dificultades debido a una necesidad que tiene su cónyuge; lo mismo ocurre con un dependiente que vive con el empleado y tiene una necesidad que cumple con los criterios del plan para las dificultades. Por ejemplo, podría usar una distribución por dificultades para pagar las facturas médicas de su madre que vive con usted o las facturas de matrícula para un niño que vive con usted cuando no está en la escuela. Una vez que haya tomado una distribución por dificultades económicas de su 401 (k), no podrá contribuir al plan durante un mínimo de seis meses. Las distribuciones por dificultades económicas no se pagan como los préstamos, por lo que disminuyen la cantidad que usted ha contribuido a sus ahorros para la jubilación.