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Si alcanza la edad de 70-1 / 2 con dinero en una cuenta IRA tradicional, se le pedirá que tome una distribución mínima imponible de su cuenta IRA, independientemente de si necesita el dinero. Como este dinero nunca ha sido gravado, el Tío Sam ahora querrá su parte. Si bien no puede convertir la distribución mínima requerida (RMD) directamente en una cuenta IRA Roth una vez que se haya realizado la distribución, puede convertir suficiente dinero de su cuenta IRA tradicional en una cuenta IRA Roth para cubrir el monto mínimo de RMD antes de que se active el retiro requerido. El dinero en una cuenta IRA Roth se puede retener o retirar libre de impuestos, pero deberá pagar impuestos sobre cualquier dinero que convierta de una tradicional a una Roth en el año en que la convierta, y las cuentas IRA Roth deben conservarse durante al menos cinco Años para cumplir criterios de distribuciones libres de impuestos. Entonces, en efecto, convertir sus RMD en una cuenta IRA Roth es una forma de prepararse para retiros libres de impuestos más adelante en su jubilación.
En realidad tomando una distribución
Paso
Hable con su contador y determine cuánto será su RMD este año, o siga las instrucciones del IRS para estimarlo (encuentre un enlace en Recursos). El monto de su RMD está determinado por el valor de su cuenta y su expectativa de vida. Una regla general es esperar que una RMD sea aproximadamente el 10 por ciento del valor de su IRA tradicional. Discuta las consecuencias fiscales de su RMD en su situación fiscal general.
Paso
Complete el papeleo provisto por su administrador de IRA para obtener un RMD. Debe presentar esta documentación antes del 1 de abril del año calendario después de cumplir los 70 años y medio. Por lo tanto, si su cumpleaños es el 10 de septiembre, tendrá 70-1 / 2 en marzo y debe completar el papeleo a principios del próximo mes. Solicite que se retengan los impuestos si su contador lo recomendó.
Paso
Envíe los documentos a su administrador de IRA tradicional y espere su cheque.
Paso
Deposite su cheque en una cuenta personal para cobrar el monto de RMD. Usted agregará esta cantidad a su ingreso bruto ajustado. No se le permite depositar dinero en una cuenta Roth de un fideicomisario IRA tradicional, que a menudo emite un cheque pagadero como: "Fideicomisario de la firma de corretaje de IRA FBO tradicional John Smith". Una vez que se cobra en su cuenta personal, puede depositarlo en su cuenta IRA Roth. Usted puede depositar hasta $ 6,000 por año si todavía está trabajando y haciendo al menos esta cantidad. Este método tiene sentido para las cuentas IRA más pequeñas o para las personas que necesitarán usar parte de la distribución para pagar los impuestos adeudados en la RMD. Para los montos de RMD de más de $ 6,000 o para las personas que desean que todo el dinero se deposite en un Roth, deberá realizar la conversión antes de que se active el RMD.
Conversión previa al disparo de RMD
Paso
Confirme que va a tener una distribución de RMD requerida en este año calendario. Recuerde que los RMD deben comenzar cuando llegue a 70-1 / 2. Hable con su contador para determinar el monto de su RMD inminente y su probable consecuencia tributaria.
Paso
Lleve el monto de la RMD esperada a su administrador de IRA tradicional. Confirme con ellos la cantidad que se le exigirá en función de los valores de la cuenta corriente (puede haber fluctuaciones en el mercado). Complete el papeleo para realizar una conversión parcial de su IRA tradicional a una IRA Roth.
Paso
Ingrese la cantidad de su RMD anticipada como la cantidad a convertir en el papeleo. Usted no está limitado a la cantidad que puede convertir. Cualquier monto que convierta se agregará a su ingreso gravable para el año en que lo convierta y, siempre que retire el dinero de su cuenta IRA tradicional y pague impuestos sobre el monto correspondiente, el monto de la conversión satisfará su requisito de hacer un RMD. Asegúrese de hacer la conversión mucho antes del 1 de abril del año siguiente al día en que cumpla 70-1 / 2.