Cómo evitar el impuesto a la herencia sobre la propiedad

Si está esperando un legado, es aconsejable que se familiarice con las leyes de impuestos sobre sucesiones en el lugar donde vive. Aunque el IRS no impone un impuesto a la herencia, seis estados lo hacen a partir de 2015. Esos estados cobrarán impuestos sobre los activos en porcentajes diferentes, según las reglas locales y las exenciones. Todo se reduce a que evitar o disminuir el impuesto a la herencia es un poco como vender una casa: se trata de la ubicación.

El impuesto de sucesiones seis

Si desea evitar el impuesto a la herencia, el primer paso es confirmar que ha establecido residencia en el estado correcto. A partir de 2015, solo seis estados tienen impuestos de herencia: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, Nueva Jersey y Maryland. Los dos últimos estados fueron de "doble inmersión", con impuestos sobre el patrimonio antes de la transferencia de la propiedad y los impuestos de herencia después de que se reciba. Las leyes cambian con frecuencia, y sería prudente marcar un sitio informativo como la Fundación de Impuestos que se mantiene al día en el panorama impositivo federal y local en constante cambio.

Exenciones, Exclusiones y Excusas.

Si puede o no evitar el impuesto a la herencia también depende del tamaño de la herencia y la relación del beneficiario con el fallecido. En Nebraska, por ejemplo, los cónyuges pueden heredar la propiedad libre de impuestos. Verifique las reglas de su estado sobre los montos de exclusión: la parte de cualquier herencia que esté libre de impuestos. En Nebraska, $ 10,000 de cualquier herencia están exentos, con el saldo gravado en una escala movil que supera el 18 por ciento. No siempre se puede escapar del impuesto al mudarse fuera del estado, ya que algunos estados impondrán el impuesto sobre activos como bienes raíces ubicados dentro de sus fronteras, sin importar dónde viva el beneficiario.

Renuncia o donación, o pago y presentación

Si está sujeto al impuesto a la herencia, puede disminuir el daño financiero por cualquiera renunciando La herencia, que requeriría la presentación de una forma corta en legalización de un testamento, o simplemente donando los activos a una organización benéfica deducible de impuestos. También puede compensar el impuesto pagado sobre el efectivo heredado al moverlo a una cuenta IRA "tradicional" con ventajas impositivas, que le permite una deducción de hasta $ 5,500 anuales por sus contribuciones. Si planea aceptar la herencia así como el impuesto, su estado requerirá la presentación de un retorno de herencia. Las leyes sobre este proceso varían según la ubicación. En Iowa, por ejemplo, la administrador de bienes es responsable de presentar las declaraciones del impuesto sobre sucesiones si existe un testamento o un fideicomiso, sin importar cuántos beneficiarios haya. En este estado en particular, hay un plazo de nueve meses a partir de la fecha de fallecimiento en la presentación, así como el pago.