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Una reinversión es una forma de evitar impuestos en una transferencia entre dos planes de jubilación calificados. Si trabaja para una compañía que ofrece un plan 401k, es posible que pueda transferir los fondos a una Cuenta de jubilación individual libre de impuestos. Existen algunas excepciones, como si tiene un Roth 401k, en cuyo caso solo puede transferir sus fondos a una cuenta IRA Roth, no a una cuenta IRA tradicional. Si bien la mayoría de los traslados de 401 k a IRA están exentos de impuestos, el IRS puede retener el 20 por ciento de su reinversión si toma una distribución física en lugar de transferir los fondos electrónicamente.
Paso
Póngase en contacto con su administrador de 401k. Pregunte qué pasos son necesarios para realizar una reinversión a una IRA. Dado que los traspasos de planes 401k a IRA son bastante comunes, su administrador de 401k debería poder proporcionarle una respuesta inmediata a su solicitud. Por lo general, tendrá que presentar documentos adicionales para completar su solicitud.
Paso
Obtenga una copia del formulario de distribución de vuelco de su empresa. Dado que los planes 401k son vehículos de inversión antes de impuestos, cualquier distribución suele estar sujeta a impuestos. Para evitar impuestos en su reinversión, debe indicar que está transfiriendo sus fondos a su cuenta IRA, que es otro tipo de cuenta de inversión antes de impuestos.
Paso
Elija su método de distribución. Puede retirar un cheque de su cuenta 401k o solicitar una transferencia directa a su cuenta IRA a través de medios electrónicos. Si acepta un cheque físico, está sujeto a la regla de retención obligatoria del 20 por ciento, incluso si luego transfiere ese dinero a su cuenta IRA. Con los volcamientos directos, generalmente no hay retenciones.
Paso
Completa tu reinversión dentro de los 60 días. Si transfiere sus fondos electrónicamente, generalmente no tiene que preocuparse por esta regla. Sin embargo, si toma un cheque físico de su cuenta 401k, debe depositar ese dinero en una cuenta IRA u otra cuenta con impuestos diferidos dentro de los 60 días. Si no cumple con este plazo, el IRS aplicará un impuesto a su retiro como una distribución en lugar de una transferencia. Deberá el impuesto sobre la renta ordinario sobre la cantidad total que retiró, junto con una multa adicional del 10 por ciento si tiene menos de 59 años y medio.
Paso
Incluya el Formulario 1099-R en sus impuestos. Incluso si su transferencia de 401 k a IRA no está sujeta a impuestos, recibirá un Formulario 1099-R de su empleador para el año en que realice la transferencia. Debe declarar el monto de su reinversión cuando declare sus impuestos. Su formulario de declaración de impuestos le permitirá indicar si alguna o toda la transferencia se debe considerar no imponible.