Tabla de contenido:
Paso
Los empleados pueden comenzar a realizar retiros de sus cuentas del plan 401k una vez que alcancen los 59 años y medio de edad. Los empleados pueden acceder a los fondos de sus cuentas del plan 401k antes de alcanzar los 59 años y medio en el caso de ciertos tipos específicos de dificultades, incluidos los gastos del funeral; gastos médicos que no son reembolsados por el seguro; gastos educativos; gastos asociados con la compra de una residencia principal o para pagar gastos para evitar el desalojo o la ejecución hipotecaria en una residencia principal. Todos los fondos que se retiren anticipadamente por motivos de dificultades económicas se gravarán como ingresos ordinarios a la tasa impositiva del empleado en el año en que se realizó el retiro. El empleado también tendrá acceso a una multa impositiva equivalente al 10 por ciento del monto total retirado.
Sanción tributaria
Dese la vuelta
Paso
Los planes de 401k no son estáticos. A diferencia de los planes de pensiones tradicionales que permanecen en la compañía hasta que el empleado llega a la edad de jubilación, los fondos en un plan 401k pertenecen al empleado y pueden ir con él si deja la compañía antes de retirarse. La empleada no tiene que mantener sus fondos de jubilación en el plan 401k existente para mantener sus ventajas fiscales. Los empleados pueden retirar fondos de un plan 401k existente antes de cumplir 59 años y medio de edad sin incurrir en ninguna obligación o multa fiscal, siempre y cuando se transfieran los fondos a otro plan calificado dentro del tiempo especificado por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). A partir del año fiscal 2009, los empleados tenían 60 días para transferir las distribuciones tempranas a otro 401 k, IRA tradicional o IRA Roth, según la Publicación 575 del IRS.
Retiros tempranos sin penalización
Paso
Algunas personas pueden calificar para los retiros anticipados del plan 401k sin incurrir en una multa fiscal del 10 por ciento, siempre que cumplan con ciertos requisitos, de acuerdo con 401kHelpCenter.com. Los fondos retirados para cumplir con los pagos ordenados por la corte a un dependiente, hijo o ex cónyuge pueden ser retirados sin una multa fiscal. Los fondos utilizados para pagar deudas médicas que exceden el 7.5 por ciento de los ingresos brutos ajustados del titular de la cuenta pueden estar libres de multas fiscales. Los empleados que se vuelven totalmente discapacitados o que pierden su trabajo después de cumplir los 56 años de edad pueden tomar un retiro anticipado sin incurrir en una multa fiscal. En todos los casos, los fondos retirados se consideran ingresos ordinarios y se aplicarán impuestos a la tasa del impuesto a la renta del titular de la cuenta en el año en que se retiraron los fondos.