Tabla de contenido:
El cálculo de un pago de intereses de saldo reducido es simple y directo. La tasa de interés se establece en el acuerdo de préstamo. Esto se aplica al capital del préstamo, que se reduce continuamente a medida que se realizan los pagos de intereses y capital. Si la tasa de interés se establece como una tasa porcentual anual y los pagos se realizan más de una vez al año, se debe ajustar la tasa de interés para que coincida con la cantidad de períodos en que se realizan los pagos. Por ejemplo, si el APR es del 12 por ciento y se realizan pagos mensuales, la tasa de interés mensual es igual al APR del 12 por ciento dividido por 12 meses, o 1 por ciento.
Tabla de amortización
Considere un monto de préstamo inicial de $ 1,000, a un interés del 2 por ciento por mes durante 6 meses, con pagos mensuales iguales en cuotas de $ 178.53 por mes. En el primer mes, el interés es igual al saldo de $ 1,000 multiplicado por el 2 por ciento de interés, o $ 20. En el mes 1, el pago a plazos de $ 178.53 se asignó como: $ 20 a intereses y una reducción de capital de $ 158.53.
Esto significa que al comienzo del mes 2, el saldo del préstamo es igual a $ 1,000 menos la reducción del préstamo de $ 158.53, o $ 841.47. El gasto por intereses es igual al 2 por ciento multiplicado por $ 841.47, o $ 16.83. La reducción del préstamo esta vez es igual a $ 178.53 menos los gastos por intereses de $ 16.83, o $ 161.70. Continuar con este ejercicio hasta el Mes 6 resulta en una reducción total del préstamo de $ 1,000 y un gasto total de intereses pagado de $ 71.15, cuya suma es igual a $ 1071.15. Esta cifra, $ 1071.15, también es igual a la suma de los seis pagos mensuales de $ 178.53.