Tabla de contenido:
- No hay deducción por contribuciones
- Crédito de ahorro para la jubilación
- Tasas de gestión Roth IRA
- Pérdidas dentro de su Roth IRA
Las cuentas de jubilación individuales Roth ofrecen ahorros después de impuestos para la jubilación, pero no están disponibles para todos. Solo puede contribuir si su ingreso cae por debajo de los límites anuales para su estado civil. Las deducciones no son tan fáciles de conseguir como las IRA tradicionales, pero aún puede ahorrar en sus impuestos con una IRA Roth.
No hay deducción por contribuciones
No se le permite deducir sus contribuciones a las IRA Roth en sus impuestos sobre la renta. A diferencia de las IRA tradicionales, las IRA Roth ofrecen ahorros después de impuestos, lo que significa que en lugar de una deducción de impuestos en la parte delantera, obtiene sus mayores beneficios fiscales al jubilarse. (ref. 1, p. 29) Cuando tome distribuciones calificadas, esos retiros después de que tenga 59 años y medio y haya tenido la cuenta por cinco años o más, no pagará ningún impuesto sobre su cuenta. ganancias. (ref. 3, p. 30)
Crédito de ahorro para la jubilación
Aunque no puede deducir sus contribuciones a la cuenta IRA Roth, aún puede obtener algunos beneficios fiscales por sus contribuciones si su ingreso es lo suficientemente bajo. El crédito varía de 10 por ciento a 50 por ciento de su contribución en hasta $ 2,000 de contribuciones. Esto hace que el crédito máximo sea $ 1,000 por persona, por lo que si está casado y ambos hacen contribuciones, puede reclamar un crédito de hasta $ 2,000. Para calificar, sus ingresos deben estar por debajo de los límites anuales, que varían según el estado de su declaración y se ajustan anualmente a la inflación. (ref. 1, pág. 47-48)
Tasas de gestión Roth IRA
Si paga sus honorarios de administración por su cuenta IRA Roth con fondos en la cuenta, no puede realizar una deducción. Pero si paga la tarifa con fondos fuera de la cuenta, se cuenta como un costo de generar ingresos, lo que significa que se suma a sus diversas deducciones detalladas. El límite es que solo puede deducir la parte que excede el 2 por ciento de su ingreso bruto ajustado y solo si detalla sus deducciones. (ref. 2, ref. 4)
Pérdidas dentro de su Roth IRA
Las pérdidas dentro de su cuenta Roth IRA no son deducibles mientras la cuenta permanezca abierta. Por ejemplo, si su cuenta IRA Roth vale $ 50,000 al comienzo del año, pero sus inversiones no funcionan tan bien y al final del año, solo vale $ 40,000, no puede reclamar una deducción. La única forma en que puede reclamar una deducción por pérdidas es si, después de cerrar su cuenta IRA Roth, los montos totales que recibió en distribuciones son menores que los que aportó. Por ejemplo, digamos que a lo largo de los años ha invertido $ 50,000 y usted cierre sus Roth IRA y solo retire $ 40,000. Usted puede reclamar una pérdida de $ 10,000. Pero solo puede reclamar la parte de la pérdida que exceda el 2 por ciento de su ingreso bruto ajustado. (ref. 3, p. 36)