Cómo decidir qué es un balance sólido

En el mundo de las inversiones, a menudo se escucha que la gente usa el término "un balance sólido". Muchos inversionistas consideran invertir en compañías con balances sólidos porque es más probable que paguen sus deudas. Un balance tiene tres componentes: activos, pasivos y patrimonio. Un balance sólido indica que una compañía es líquida, lo que significa que tiene suficiente efectivo disponible para manejar sus pasivos. Tener una gran cantidad de efectivo no es el único factor determinante al decidir si un balance es sólido. Muchos inversores utilizan índices de liquidez para determinar la fortaleza de un balance.

El balance es uno de los estados financieros fundamentales.

Paso

Examinar los activos de la empresa. Determine si la compañía tiene suficientes activos actuales para pagar sus obligaciones financieras. Una empresa que tiene más pasivos que activos se considera financieramente débil. Si bien una empresa puede tener una cantidad significativa de activos actuales, no es el único factor a considerar.

Paso

Calcule la relación actual dividiendo el total de los activos corrientes de una empresa por los pasivos corrientes. La relación actual se utiliza para medir la liquidez de una empresa. De acuerdo con el sitio web de especulación financiera, es preferible una proporción actual de 1 o mayor cuando se decide la solidez financiera de una empresa.

Paso

Calcule la relación rápida restando el inventario de los activos actuales y dividiendo ese resultado por los pasivos actuales. La relación rápida es una medida más precisa de la capacidad de una empresa para pagar sus deudas. Una relación rápida superior a 1 significa que la compañía está en una buena posición financiera.

Paso

Calcule la relación efectivo / deuda agregando efectivo e inversiones a corto plazo y dividiendo ese total por pasivos actuales y a largo plazo. Es importante para una empresa ganar un alto porcentaje de su efectivo de sus operaciones y no de tener muchas deudas. Una relación de efectivo a deuda favorable es igual o superior a 1.5.

Paso

Calcule la relación deuda-capital dividiendo el monto total de los pasivos de una empresa por el patrimonio neto. La relación deuda / capital determina la cantidad de deuda y capital que una empresa utiliza para comprar activos. Si la relación es inferior a 1, significa que una empresa está comprando la mayoría de sus activos con capital, lo que demuestra una fortaleza financiera.

Paso

Examinar las tendencias pasadas. Para determinar aún más la solidez de un balance, debe analizar las tendencias positivas y negativas dentro de una empresa. Determine si los datos importantes en el balance general están mejorando o disminuyendo con el tiempo. Compare los datos financieros del balance general con los balances de las compañías y los índices de la industria similares.