El Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados, más conocido por el acrónimo SIMPLE, es un plan de jubilación para empresas con 100 o menos empleados que recibieron al menos $ 5,000 en compensación durante el año anterior. Una IRA SIMPLE proporciona los mismos ahorros con impuestos diferidos que las IRA tradicionales. Sin embargo, a diferencia de una IRA tradicional, el Servicio de Impuestos Internos no puede prohibir las contribuciones realizadas después de que cumpla 70 años y medio de edad.
Reglas de contribución del IRS SIMPLE IRA
Las regulaciones del Servicio de Impuestos Internos dicen que se le permite contribuir a una IRA SIMPLE después de los 70 años y medio, siempre y cuando continúe trabajando y espere ganar al menos $ 5,000 en el año calendario actual. De acuerdo con la información más actualizada, la contribución anual es de $ 15,500 para cualquier persona mayor de 50 años. Esta cantidad incluye un límite estándar de $ 12,500 y una contribución de actualización de $ 3,000 solo disponible para empleados de 50 años o más.
Requisito de distribución mínima requerida
A pesar de que el IRS permite contribuciones después de que haya cumplido los 70 años y medio, todavía debe cumplir con las reglas de distribución mínimas requeridas y comenzar a retirar dinero de la cuenta cada año. El tamaño de cada distribución anual requerida depende de su edad y del saldo de su IRA simple al final del año anterior.
Si bien sacar dinero de su plan de jubilación mientras sigue contribuyendo puede parecer contraproducente, puede ser especialmente útil si comienza tarde a ahorrar para su jubilación. Aunque el tamaño de cada RMD depende de su edad y del saldo de su cuenta al final del año anterior, es poco probable que sea mayor que su contribución anual. Por ejemplo, a la edad de 70 años y medio, el RMD para una cuenta con un saldo de $ 200,000 es de aproximadamente $ 7,300. Esto aún aumenta el saldo de su cuenta hasta $ 8,200 para el año si realiza la contribución máxima. Su saldo también aumentará en la cantidad que aporte su empleador. En el peor de los casos, al menos estarías reemplazando la mayor parte de un RMD con tu contribución anual.