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Los empleadores pueden patrocinar un plan 401 (k) para ayudar a los empleados a ahorrar para su jubilación. El propósito del plan 401 (k) es complementar los beneficios del Seguro Social y otros planes de pensión no electivos. Si se está acercando a la jubilación o está jubilado, lo más probable es que desee maximizar sus ingresos. Al mismo tiempo, desea minimizar los impuestos. Esto puede requerir un equilibrio entre sus beneficios de Seguro Social y sus distribuciones 401 (k).
Función
El Seguro Social se estableció en 1935 para proporcionar a los estadounidenses un programa de seguro nacional que pagaría los beneficios por jubilación o discapacidad. El Seguro Social paga beneficios cuando se jubila. También paga beneficios a las viudas, huérfanos y estadounidenses discapacitados. Un plan 401 (k) es un plan patrocinado por el empleador diseñado para complementar los ingresos que recibirá del gobierno. Las contribuciones se hacen a partir de reducciones salariales y contribuciones del empleador y se invierten en fondos mutuos de acuerdo con su tolerancia a la inversión.
Calificaciones de edad
Debe tener al menos 62 años de edad para calificar para los beneficios de jubilación anticipada del Seguro Social. No recibirá tanto como si esperara hasta los 65 años. Un 401 (k) le permite obtener ingresos para la jubilación a partir de los 59 años y medio. Algunos planes de empleador permiten que un empleado se retire a los 55 años de edad sin recibir una multa del diez por ciento sobre el dinero si se deja el plan 401 (k) en el empleador después de que se termina el servicio.
Ingreso imponible
La Seguridad Social como fuente exclusiva de ingresos no está gravada. Pero a medida que agregue otras fuentes de ingresos imponibles, es posible que aumente su categoría impositiva con los beneficios de Seguro Social gravados. A menos que tenga un Roth 401 (k), que proporciona distribuciones libres de impuestos, el dinero que retire de su plan 401 (k) se agregará a los ingresos. Recibirá un 1099R por las distribuciones del plan. La compilación de un total de todos los ingresos imponibles y la suma al 50 por ciento de sus beneficios del Seguro Social determina su "ingreso provisional" para determinar su tasa de impuestos.
Umbrales de impuestos
Las tasas de impuestos son establecidas por su ingreso provisional. Los contribuyentes solteros que ganan menos de $ 25,000 no pagan impuestos. El ingreso provisional de $ 32,000 para casados que presentan una declaración conjunta está libre de impuestos. A medida que aumenta el ingreso provisional, aumenta el porcentaje de su ingreso de la Seguridad Social que está sujeto a impuestos. Los contribuyentes solteros que ganan entre $ 25,000 y $ 34,000 agregarán el 50 por ciento de los beneficios del Seguro Social a los ingresos; por encima de $ 34,000 agrega 85 por ciento de la Seguridad Social a los ingresos. Los umbrales para los solicitantes casados son de $ 32,000 a $ 44,000 por el 50 por ciento agregado a los ingresos con montos superiores a $ 44,000 que agregan el 85 por ciento a los ingresos.
Consideraciones
Usted tiene la capacidad de controlar cuándo y cómo toma sus activos de jubilación. La planificación adecuada puede ayudarlo a usar los activos 401 (k) antes de que se activen los beneficios del Seguro Social y luego reducir las distribuciones 401 (k) posteriores. Para aquellos que buscan retirarse temprano, esta es una consideración importante. Otras consideraciones son utilizar los activos 401 (k) solo cuando los necesite. Por supuesto, si su 401 (k) es un Roth 401 (k), estas son distribuciones libres de impuestos. Si su 401 (k) es una cuenta con impuestos diferidos, puede considerar hablar con un asesor fiscal para ver si una conversión Roth tiene sentido para usted.